じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:01

沒有退回賬戶中

東老師 解答

2022-04-14 13:02

那是退回到哪里了？

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:02

在當期的繳費中減掉了

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:05

單位繳費2077.06，個人繳費1038.52，實際一共繳費1789.18，把退回的1326.4直接減掉了

東老師 解答

2022-04-14 13:06

那你把之前計提的社保沖銷一部分

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:06

如何做分錄

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:06

計提跟繳納的分錄

東老師 解答

2022-04-14 13:07

你之前沒計提過嗎？

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:13

之前這樣做的對嗎？

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:13

有余額，怎么做平

東老師 解答

2022-04-14 13:16

繳納社保公積金和計提發(fā)放工資如何做會計分錄?

  一、計提五險、公積金(公司部分)、工資

  借：管理費用/生產(chǎn)成本/銷售費用-人工成本

  貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險-醫(yī)療險-失業(yè)險-生育險-工傷險、住房公積金、工資

  二、發(fā)放工資

  借：應(yīng)付職工薪酬-工資(應(yīng)發(fā)總額)

  貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險(個人)

  其他應(yīng)付款-醫(yī)療險(個人)

  其他應(yīng)付款-失業(yè)險(個人)

  其他應(yīng)付款-公積金(個人)

  應(yīng)交稅費-個稅

  銀行存款/現(xiàn)金(實發(fā)工資)

  三、交社保、公積金

  借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(企業(yè)部分)-醫(yī)療險(企業(yè)部分)-失業(yè)險(企業(yè)部分)-生育險(企業(yè)部分)-工傷險(企業(yè)部分)、公積金(企業(yè)部分)

  其他應(yīng)付款- 養(yǎng)老險(個人)-醫(yī)療險(個人)-失業(yè)險(個人)、公積金(個人)

  貸：銀行存款

  四、交個稅

  借：應(yīng)交稅費-個稅

  貸：銀行存款

じ☆ve樂 追問

2022-04-14 13:19

那根據(jù)我說的這個怎么做分錄

東老師 解答

2022-04-14 13:20

你說的這個退回就是把你計提的時候需要看清楚退回的具體是是哪個金額，把計提的沖銷了。