自由飛翔 追問

2022-05-14 16:00

老師，（標(biāo)顏色的是一類的）有的固定資產(chǎn)折舊年限足了，有的固定資產(chǎn)的折舊年限還不足，都一起處置了，現(xiàn)在填寫匯算清繳申報(bào)表的時(shí)候不知如何填寫

易 老師 解答

2022-05-14 16:13

沒有一次性扣除的話可以按照會(huì)計(jì)記錄填寫的。

自由飛翔 追問

2022-05-14 17:24

老師，請教一下2021年增值稅申報(bào)表中的附加稅（城市建設(shè)稅）本年累計(jì)額與2021年財(cái)務(wù)利潤表中的城建稅本年累計(jì)額是否要保持一致才是正確的呀？如圖

易 老師 解答

2022-05-14 17:34

您好，是的，一般是這樣子。不對的話要查明原因

自由飛翔 追問

2022-05-14 17:39

老師，符合減免50%的附加稅，在計(jì)提的時(shí)候都是全額計(jì)提，實(shí)際繳納50%部分，不相符的金額是不是跟這個(gè)有關(guān)系呀？

易 老師 解答

2022-05-14 17:41

沒有選小規(guī)模，選了就自動(dòng)減半了的

自由飛翔 追問

2022-05-14 17:47

老師，我說的上面增值稅申報(bào)表的城市建設(shè)稅本年累計(jì)額跟財(cái)務(wù)利潤表中本年累計(jì)額不一致的原因，是不是由于符合減免50%的政策，按全部金額計(jì)提了，實(shí)際繳納是按50%繳納造成的？

易 老師 解答

2022-05-14 17:49

您好，是的，一般是這樣

自由飛翔 追問

2022-05-14 18:08

老師，也許是我表達(dá)有問題，我還是沒有弄懂，城市建設(shè)稅這兩個(gè)金額不一致是不是跟減免50%的有關(guān)系？沒有關(guān)系我就再找別的原因！

易 老師 解答

2022-05-14 18:15

是的，有關(guān)系，報(bào)多了可以退調(diào)減費(fèi)用，調(diào)增應(yīng)納稅所得的