禾苗 追問

2022-05-15 13:49

結轉去主營業(yè)務成本了

bamboo老師 解答

2022-05-15 13:50

那沒有申報個人所得稅 企業(yè)所得稅不讓扣除的
職工薪酬表要填寫的

禾苗 追問

2022-05-15 13:53

是啊，那在21年1到12月的賬上計提貸方的工資3萬是21年的，但是借方發(fā)放的工資2萬是20年12月到21年11月的，那么申報的21年所屬期個稅也是20年12月到21年11月的2萬啊。那么如果在年度匯算清繳的工資表里面的賬載金額就是3萬，實際發(fā)生金額就是2萬，那么稅收金額也是2萬吧，那這個不是會調增1萬嗎？工資都是在22年5月份發(fā)完的，如果不用調增，是怎么填表的呢？

禾苗 追問

2022-05-15 13:54

在職工薪酬表里面，如何填寫呢，直接做分錄的工資：借工程施工－人工  貸：庫存現(xiàn)金的 這個工資填寫去哪里呢？？

bamboo老師 解答

2022-05-15 13:59

您工資都沒有申報個人所得稅話 不管發(fā)放 了多少 都要調增的 

要申報了個人所得 才允許稅前扣除
計提的3萬 匯算清繳前發(fā)放了 申報了個人所得稅 都可以稅前扣除的

您剩下1萬什么時候發(fā)放的

禾苗 追問

2022-05-15 16:16

2022牛年1月發(fā)放的

bamboo老師 解答

2022-05-15 16:17

那可以按照3萬的金額扣除

禾苗 追問

2022-05-15 17:43

那填表就是直接都是寫3萬了，跟報個稅的金額2萬不一樣

bamboo老師 解答

2022-05-15 17:47

今年1月份發(fā)放 沒有申報嗎？

禾苗 追問

2022-05-15 22:40

1月份的在所屬期2022年1月份填寫了啊

bamboo老師 解答

2022-05-15 22:52

那不是已經(jīng)申報個人所得稅了嗎？

禾苗 追問

2022-05-16 12:51

是申報了，我是不明白怎么填寫，老師可以按照這段話說明白嗎？：那在21年1到12月的賬上計提貸方的工資3萬是21年的，但是借方發(fā)放的工資2萬是20年12月到21年11月的，那么申報的21年所屬期個稅也是20年12月到21年11月的2萬啊。那么如果在年度匯算清繳的工資表里面的賬載金額就是3萬，實際發(fā)生金額就是2萬，那么稅收金額也是2萬吧，那這個不是會調增1萬嗎？工資都是在22年5月份發(fā)完的，如果不用調增，是怎么填表的呢？

bamboo老師 解答

2022-05-16 12:53

賬載金額 實際發(fā)生額 稅收金額都填3萬就好啦