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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2022-06-21 23:13

請問一下利潤總額那里9000-4000 60-這一部分,4000和60之間是加號嗎?

蔣飛老師 解答

2022-06-21 22:32

你好!
1.利潤總額=9000-4000+60-(250-200)-(45-15)-4-5-600-150-500-20-10=3691
國債利息調減60
稅收滯納金調增4
廣告費調增350<9000*15%=1350不用調整
利息調增100-1000*6%=40
業(yè)務招待費50*60%=30//9000*0.5%=45調增50-30=20
研發(fā)費調減100*75%=75
捐贈,20<3691*12%=442.92不用調整,直接捐贈調增10
福利費調增160-1000*14%=20
教育經費調增90-1000*8%=10
工會經費10<1000*2%=20不用調整

蔣飛老師 解答

2022-06-21 22:33

應納稅所得額=3691-60+4+40+20-75+10+20+10=3660
應交企業(yè)所得稅3660*25%=915

蔣飛老師 解答

2022-06-21 23:17

是+號,可能是系統(tǒng)問題。

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相關問題討論
請問一下利潤總額那里9000-4000 60-這一部分,4000和60之間是加號嗎?
2022-06-21 23:13:56
你好,工會經費按工資的2%抵扣 100萬乘以2%等于2萬,需要調增1萬 福利費按工資的14%抵扣,所得稅100萬乘以14%需要調增1萬 職工教育經費按工資的8%抵扣,100萬乘以8%需要調增1萬 調增之后應納稅所得額,一千萬加3萬 1003萬乘以25%
2022-11-04 09:17:41
利潤總額就是收入減除這些成本費用啊
2020-06-15 09:07:19
是的,需要并入工資總額繳納個稅的。
2019-12-18 19:44:20
您好 職工福利費如果是發(fā)放的現金福利 物資等需要納入工資總額,扣繳個稅
2019-12-18 19:29:14
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