如果對方進項票超過180天沒有認證，現(xiàn)在退回給我們，要求我們重開，該如何處理這些進項發(fā)票呢？分錄要怎么寫呢？

答： 您好，收到退回的發(fā)票，開具紅字發(fā)票后，借：應收賬款，負數(shù)，貸：主營業(yè)務收入，負數(shù)，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數(shù)。

你好，老師，我想問下出口的企業(yè) 收到進項發(fā)票，怎么樣轉(zhuǎn)出進項稅?？刹豢梢詫懸幌聲嫷姆咒浗o我啊，老師，謝謝

答： 月末根據(jù)《免抵退稅匯總申報表》中計算出的免抵退稅不予免征和抵扣稅額做如下會計處理： 　　借：主營業(yè)務成本 　　貸：應交稅金--應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 外貿(mào)出口企業(yè)有關進項稅轉(zhuǎn)出分錄 借：庫存商品（進貨時） 應交稅金-增值稅-進項 貸：應付賬款 借：其他應收款-應收出口退稅（計算應退稅） 貸：應交稅金-增值稅-出口退稅 借：主營業(yè)務成本（結(jié)轉(zhuǎn)征退稅之差） 貸：應交稅金-增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借：應收賬款-外銷 （外銷時）貸：主營業(yè)務收入-外銷

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

想問一下15年12月份及1月份的進項發(fā)票現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯了，寄回重來。我需要做什么分錄更改？

答： 借；應付賬款等科目 貸；原材料等科目 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）