馬莉 追問

2022-07-11 09:32

早上好老師！
2020年有一張費(fèi)用發(fā)票4000元，老板從箱子底找出來的，我不想用以前年度調(diào)整，直接入今年帳期也就是2022年，可以嗎？

郭老師 解答

2022-07-11 09:33

可以的，可以這么做的。

馬莉 追問

2022-07-11 09:34

那這筆費(fèi)用可以在所得稅前扣除對吧？

郭老師 解答

2022-07-11 09:35

是的是的，可以的，可以抵扣所得稅的。

馬莉 追問

2022-07-11 09:36

老師，我記得總局發(fā)過一個(gè)文件大概是說跨期發(fā)票可以追溯調(diào)整5年，是依據(jù)這個(gè)文件嗎？還是其他啥文件？

郭老師 解答

2022-07-11 09:37

對的是的，就是這一個(gè)文件很正確的。

馬莉 追問

2022-07-11 09:39

我記得這個(gè)文件要求是到稅務(wù)局更正申報(bào)，實(shí)踐中不用去了，省得麻煩是這個(gè)理嗎？

郭老師 解答

2022-07-11 09:40

實(shí)際操作中金額不大的，可以的，不需要去稅務(wù)局修改的。

馬莉 追問

2022-07-11 09:41

這個(gè)金額一般控制在多大？

郭老師 解答

2022-07-11 09:42

你好，一般1萬以內(nèi)都可以的。

馬莉 追問

2022-07-11 09:43

也就是說大于1萬還是要去稅局做更正申報(bào)，對嗎？

郭老師 解答

2022-07-11 09:45

你好
是的是這么做的

馬莉 追問

2022-07-11 09:46

如果當(dāng)年已繳所得稅，還要涉及退稅，對嗎？

郭老師 解答

2022-07-11 09:47

涉及到退稅的最好不要去更正申報(bào)，因?yàn)槎悇?wù)局那邊不會給你退的。

郭老師 解答

2022-07-11 09:47

對很嚴(yán)格的退稅要求，需要查賬。

馬莉 追問

2022-07-11 09:50

我也是糾結(jié)此問題呢！
那假如說發(fā)票金額挺大，公司本身帳務(wù)又不十分規(guī)范怕稅局查。可是放棄這張發(fā)票又不舍得。
老師這種情況怎么辦好呢?

郭老師 解答

2022-07-11 09:52

你好，那就直接做到今年。

馬莉 追問

2022-07-11 09:55

比如這筆費(fèi)用金額是5萬，車輛維修費(fèi)2020年的發(fā)票。
做到今年，被稅局發(fā)現(xiàn)會不會因未去更正申報(bào)而補(bǔ)處罰呢？

郭老師 解答

2022-07-11 09:56

這個(gè)車是單位的嗎？如果是的話，這個(gè)可以的，沒有關(guān)系。

馬莉 追問

2022-07-11 09:58

總體原則就是能不去稅局做更正申報(bào)就不去吧，是這個(gè)理吧？

郭老師 解答

2022-07-11 10:00

是的是的，是這個(gè)意思的。