馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:00

老師，處置固定資產(chǎn)資產(chǎn)收入?yún)R算清繳填入收入明細(xì)表A101010的營(yíng)業(yè)外收入—其他欄嗎？

郭老師 解答

2022-08-01 15:00

不填寫的，這個(gè)你沒(méi)有做收入，做的是固定資產(chǎn)清理，不應(yīng)該填寫。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:03

老師不填寫的話，比如今年8月份出售一臺(tái)車2萬(wàn)元，但增值稅申報(bào)表按收入上報(bào)了，匯繳的時(shí)候二者就對(duì)不上了吧？

郭老師 解答

2022-08-01 15:05

對(duì)不上的話，你可以把它放到其他業(yè)務(wù)收入，借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:05

增值稅按13%開票了啊

郭老師 解答

2022-08-01 15:05

這樣的話匯算清交在營(yíng)業(yè)收入里面的。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:07

如果這樣的話，是不是我就不能入固定資產(chǎn)清理了？

郭老師 解答

2022-08-01 15:10

是的是的，你做賬的時(shí)候就不能做固定資產(chǎn)清理了。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:13

老師我總體描述一下，看是否正確：
1、開票收入，借：其他業(yè)務(wù)收入， 貸：銀行存款
2、結(jié)轉(zhuǎn)累計(jì)折舊    借：其他業(yè)務(wù)支出，貸：累計(jì)折舊

郭老師 解答

2022-08-01 15:15

不是的，完整的。借固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:20

明白了！
就是把開票收款部分計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入
其他依舊通過(guò)固定資產(chǎn)清理核算，最終轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出。

郭老師 解答

2022-08-01 15:24

是的，是這個(gè)意思的。

馬莉 追問(wèn)

2022-08-01 15:25

還有問(wèn)題要再提問(wèn)??！

郭老師 解答

2022-08-01 15:25

好的提問(wèn)就可以的。