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鄒老師

職稱： 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-06-02 20:36

問題是用快帳軟件按實(shí)際業(yè)務(wù)做，最后本年利潤(rùn)嚴(yán)重大于核定征收的收入的百分之八。申報(bào)表按核定征收?qǐng)?bào)，但是所有的賬本財(cái)務(wù)報(bào)表就和申報(bào)表不符合了

孟小丹63 追問

2017-06-02 20:43

比如核定征收所得稅是收入的百分之八。但是我的成本發(fā)票只有百分之八十，用軟件做完記賬憑證，系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)賬，本年利潤(rùn)，和應(yīng)交企業(yè)所得稅。就會(huì)高于收入的百分之八。系統(tǒng)自動(dòng)生成的總分類賬中的本年利潤(rùn)，企業(yè)所得稅也會(huì)實(shí)際報(bào)稅不符合

孟小丹63 追問

2017-06-02 20:59

意思是結(jié)轉(zhuǎn)后出來的本年利潤(rùn)，然后我再接著做一筆按核定征收計(jì)提企業(yè)所得稅。對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-06-02 20:34

你好，根據(jù)公司的業(yè)務(wù)據(jù)實(shí)做相關(guān)賬務(wù)處理 
核定征收的企業(yè)所得稅與利潤(rùn)沒有關(guān)系，與收入有關(guān)的

鄒老師 解答

2017-06-02 20:36

你好，是相符的，你只需要填寫收入，然后計(jì)算對(duì)應(yīng)的所得稅就是了

鄒老師 解答

2017-06-02 20:46

你好，你只需要根據(jù)實(shí)際需要繳納的所得稅計(jì)提所得稅費(fèi)用，既然你企業(yè)是核定征收企業(yè)所得稅，就不能用查賬征收的方式去檢驗(yàn)利潤(rùn)與所得稅的勾稽關(guān)系，這樣是永遠(yuǎn)都不會(huì)符合的

鄒老師 解答

2017-06-02 21:05

你好，先計(jì)提所得稅，再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的

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你好，根據(jù)公司的業(yè)務(wù)據(jù)實(shí)做相關(guān)賬務(wù)處理 核定征收的企業(yè)所得稅與利潤(rùn)沒有關(guān)系，與收入有關(guān)的
2017-06-02 20:34:16
你好，就是賬冊(cè)不健全，核算不準(zhǔn)確 的稅局會(huì)給核定征收
2020-03-04 11:01:25
您好，你付完錢了就直接記在費(fèi)用里面吧
2019-12-06 10:09:18
借；以前年度損益調(diào)整 貸；相關(guān)科目 從你企業(yè)發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)開始
2017-09-05 12:01:23
你好！需要用發(fā)票報(bào)銷出來
2019-10-12 10:29:27
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