三月份由于失誤使公司欠190萬的增值稅,6月份的時候處理好,也做留抵抵減欠稅及滯納金,系統(tǒng)里面已經(jīng)處理好了,應該如何賬務處理?之前賬上一直沒處理過的
心海星愿
于2017-06-06 08:55 發(fā)布 ??700次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-06-08 12:19
那沒交的滯納金那部分如何做賬?
相關(guān)問題討論

借;應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費(進項稅額)
2017-06-06 08:56:30

你好 找原因 這個應該是和你賬上一致的 你看下賬上是不是做錯了
2019-08-12 10:56:13

您好
借:管理費用——辦公費
貸:銀行存款
借:應交稅費——應交增值稅——減免稅款 借方藍字
借:管理費用 借方紅字
2019-09-20 13:32:44

增值稅留抵退稅是一種稅收優(yōu)惠政策,可以幫助企業(yè)減輕稅負。增值稅留抵退稅的賬務處理主要分為4個步驟:
1.確定是否可以享受增值稅留抵退稅的資格:確定企業(yè)是否可以享受增值稅留抵退稅的優(yōu)惠,需要滿足相關(guān)條件,例如具有正確的稅務登記,并且沒有違反稅收納稅義務等。
2.記錄增值稅留抵退稅的數(shù)據(jù):企業(yè)應當按照增值稅法規(guī)的要求,準確記錄增值稅實繳金額、增值稅留抵退稅的發(fā)生金額等信息。
3.存檔:稅務機關(guān)要求企業(yè)必須存檔,用于日后查詢和核實之用,包括增值稅留抵退稅的應納稅額、減免的金額等記錄。
4.核實:稅務機關(guān)按照要求,在增值稅留抵退稅實施期間,將對企業(yè)的記錄和具體稅收事項進行定期抽查和核實。
在增值稅留抵退稅的賬務處理中,企業(yè)在準備相關(guān)材料和記錄數(shù)據(jù)后,還需要及時報稅,根據(jù)相關(guān)的法規(guī)對增值稅進行準確的計算,并準備稅務機關(guān)抽查核實的資料,以避免納稅不規(guī)范帶來的損失和額外的費用。
2023-03-06 12:10:59

借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
2022-06-16 15:39:43
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鄒老師 解答
2017-06-06 08:56
鄒老師 解答
2017-06-08 12:37