秋茴 追問

2022-07-24 11:33

老師，不可能 這么做分錄的啊、21000是押金哦，34000是租金（三個月的），那押金怎么可能做到管理費用呢？

麗媛老師 解答

2022-07-24 12:35

租金和押金都是用以前的押金頂?shù)?，?dāng)然是從押金中扣除了，你之前的押金有60000,34000用來頂房租，還有26000剩余，其中21000是這個月的押金，那就還有5000可以用來抵房租

秋茴 追問

2022-07-24 14:01

不是這樣的。34000是未來三個月的租金，那應(yīng)該是每個月分?jǐn)?4000/3，不是這個月的管理費就34000元，這樣不合理的。另外21000不是這個月的押金，是這一年簽訂合同的押金。

麗媛老師 解答

2022-07-24 14:32

就內(nèi)賬而言，看你們企業(yè)內(nèi)部的管理要求，可以按您的要求分期確認(rèn)房租費用，也可以一次計入，對于押金你可以在摘要中注明押金，但不需要再進(jìn)行賬務(wù)處理了。你用今年要交的房租把超出21000的部分抵減完后，其他應(yīng)收款余額也就剩下21000了，你再理解下