林海華 追問

2017-06-06 17:33

@方老師:是留抵的

方老師 解答

2017-06-06 17:35

你問一下主管稅務(wù)機(jī)關(guān)這樣的怎么處理，能不能修改后補(bǔ)申報。

林海華 追問

2017-06-06 17:40

@方老師:本期進(jìn)項稅額是5萬并本期己認(rèn)證，銷項稅額是3萬，在進(jìn)項稅額申報表中，留抵的2萬應(yīng)填在哪列呢

方老師 解答

2017-06-06 17:43

全部填寫本期認(rèn)證且本期抵扣，下月會自動進(jìn)到留抵稅額。

林海華 追問

2017-06-06 17:46

@方老師:那待抵扣進(jìn)項稅額欄次是什么情況下填的

方老師 解答

2017-06-06 17:50

比如購進(jìn)不動產(chǎn)分兩年抵扣。第二年抵扣的部分放待抵扣，還有輔導(dǎo)期的納稅人的進(jìn)項。