Tingzi 追問

2017-06-11 11:56

@李愛文老師:老師，公司只有一套外帳，沒有內(nèi)帳，錢是通過公賬轉(zhuǎn)出去的

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:01

直接計入“管理費(fèi)用——咨詢費(fèi)”，正常情況下這個錢不是你們出的 
沒有發(fā)票，有沒有合同之類的要求要付此款，有合同復(fù)印合同。但支出后屬于企業(yè)所得稅年報中的調(diào)增事項

Tingzi 追問

2017-06-11 12:06

@李愛文老師:有個協(xié)議，沒有發(fā)票也可以如管理費(fèi)用？

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:07

可以支出這個費(fèi)用，但屬于企業(yè)所得稅年報的調(diào)增事項，是需要補(bǔ)企業(yè)所得稅的

Tingzi 追問

2017-06-11 12:10

@李愛文老師:也是明年做企業(yè)所得稅的時候在調(diào)增呀，我們現(xiàn)在公司還屬于建設(shè)期，還沒有收入，還不需要交企業(yè)所得稅

李愛文老師 解答

2017-06-11 12:28

還沒收入，明年企業(yè)所得稅可能不需要交稅