一月份企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及融資活動(dòng)現(xiàn)金流為正,投資活動(dòng)現(xiàn)金流為負(fù)。說(shuō)明什么?二月份要注意什么?
學(xué)堂用戶h3x7ys
于2022-09-18 18:21 發(fā)布 ??878次瀏覽
- 送心意
小菲老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2022-09-18 18:23
同學(xué),你好
業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及融資活動(dòng)現(xiàn)金流為正,企業(yè)運(yùn)營(yíng)的資金情況良好
投資現(xiàn)金流為負(fù)的意思是企業(yè)的投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流是負(fù)數(shù),通常代表企業(yè)正在進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)的投資活動(dòng),此時(shí)投資現(xiàn)金流為負(fù)數(shù)對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是正常的現(xiàn)象..
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你好,這個(gè)屬于衰退期,企業(yè)快要退出市場(chǎng)了,
2019-08-28 10:45:19

同學(xué),你好
業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及融資活動(dòng)現(xiàn)金流為正,企業(yè)運(yùn)營(yíng)的資金情況良好
投資現(xiàn)金流為負(fù)的意思是企業(yè)的投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流是負(fù)數(shù),通常代表企業(yè)正在進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)的投資活動(dòng),此時(shí)投資現(xiàn)金流為負(fù)數(shù)對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是正常的現(xiàn)象..
2022-09-18 18:23:06

這個(gè)可以通過(guò)利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)收入以及資產(chǎn)負(fù)債表中的商業(yè)債權(quán)等項(xiàng)目的期初、期末余額的變化情況來(lái)分析和判斷,比如營(yíng)業(yè)收入穩(wěn)定增長(zhǎng),應(yīng)收賬款跟營(yíng)業(yè)收入同步,經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入也同步增長(zhǎng),就可以表明現(xiàn)金流入是順暢的,反之,如果應(yīng)收賬款的增加大幅度的高于營(yíng)業(yè)收入,那么說(shuō)明很多收入無(wú)法及時(shí)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金,就體現(xiàn)了不流暢。
2020-05-20 21:21:07

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金比率:是一個(gè)以本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量?jī)斶€債務(wù)能力的比率,既可以衡量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力,也可衡量企業(yè)償還全部債務(wù)的能力。其計(jì)算公式為:
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量÷流動(dòng)負(fù)債×100%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量÷負(fù)債總額×100%
前者可以衡量短期償債能力,后者可以衡量長(zhǎng)期償債能力。
經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量比率不能低于50%。
2017-08-07 10:19:49

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)就是和日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的,比如說(shuō)銷售商品,給員工發(fā)工資,維修機(jī)械報(bào)銷費(fèi)用等等。那么投資活動(dòng)比方說(shuō)里去投資某個(gè)公司,購(gòu)買固定資產(chǎn)研發(fā)無(wú)形資產(chǎn),這些就是屬于投資。
2020-01-26 00:49:11
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