馬莉 追問

2022-10-09 10:13

老師，你們平時的“應付帳款”、“應收帳款”不能用現(xiàn)金收付嗎？
有專門規(guī)定說，“應付帳款”、“應收帳款”的結算只能使用銀行嗎？

郭老師 解答

2022-10-09 10:13

你好，金額不大的可以用現(xiàn)金的。

郭老師 解答

2022-10-09 10:13

一般在實際操作中，1萬左右都可以走現(xiàn)金。

馬莉 追問

2022-10-09 10:15

有專門規(guī)定說，“應付帳款”、“應收帳款”的結算只能使用銀行嗎？老師，你看過此規(guī)定嗎？

郭老師 解答

2022-10-09 10:15

你好，沒有的，沒有這個規(guī)定。

馬莉 追問

2022-10-09 10:18

我只找到國務院關于現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定。其他沒看到。

郭老師 解答

2022-10-09 10:19

對的，是的，只有一個現(xiàn)金使用的范圍，可以支付貨款。

馬莉 追問

2022-10-09 10:19

有的時候為了平帳，就得用現(xiàn)金??！
這種情況是不是只能一次不超1萬，多來幾次啊？哈哈

郭老師 解答

2022-10-09 10:21

你如果是為了做賬的話，你賬上的現(xiàn)金能一致嗎？

馬莉 追問

2022-10-09 10:26

平帳后肯定不一致了
但是不這樣做，應收應付有時候有萬八的零頭在那掛著。
這樣情況，老師你還有什么好辦法呢？

郭老師 解答

2022-10-09 10:27

你好，放到營業(yè)外收支。

馬莉 追問

2022-10-09 10:28

那不就交稅了嗎?

郭老師 解答

2022-10-09 10:29

你好，營業(yè)外收支需要交所得稅。

郭老師 解答

2022-10-09 10:29

如果你營業(yè)外收入多的話，影響你的利潤，需要交所。

馬莉 追問

2022-10-09 10:34

三年以上應收帳款轉營業(yè)外支出所得稅前可以扣除吧？
是不是還要做專項匯報?。?br/>老師你那邊和稅務局對接過嗎？

郭老師 解答

2022-10-09 10:38

你好，你得有收不回來的證明，比如方破產注銷或者是打官司收不回來的。

郭老師 解答

2022-10-09 10:39

如果沒有這些的話，你申報企業(yè)所得稅的時候，稅務局很有可能通知你需要做調增，不允許的。

馬莉 追問

2022-10-09 10:43

是啊！知道應收帳款轉營業(yè)外如果所得稅前扣除的話很麻煩，但沒做過，也沒因此和稅務局打過交道。
老師，你有過此經歷嗎？
去稅局為此備案過嗎？

郭老師 解答

2022-10-09 10:43

你好，沒有做過備案，我們都不抵扣所得稅的。

郭老師 解答

2022-10-09 10:43

為了避免麻煩
金額也不多

馬莉 追問

2022-10-09 10:46

老師那你們是把應收帳款直接轉未分配利潤還是轉營業(yè)外支出再納稅調增呢？

郭老師 解答

2022-10-09 10:47

你好，直接坐到當年的營業(yè)外收支，主要是零頭不多
幾塊錢的那種

馬莉 追問

2022-10-09 10:51

明白了老師！
針對此問題咱們互關，等到哪天遇到了必須和稅務局就此問題打交道時再相互通知下，取取經吧。

老師，還有你們那邊平時有沒有現(xiàn)金折扣進財務費用的，這部分要所得稅納稅調增嗎？

郭老師 解答

2022-10-09 10:52

好的
不調增
還是可以抵扣
但是我們基本上都是給他開折扣。

郭老師 解答

2022-10-09 10:53

這樣的話，你的增值稅也是按折扣之后的來。