廠家按3000元/人核銷10個促銷員工資，要開促銷服務(wù)費(fèi)發(fā)票。有6個促銷員，4個管理部門人員（已交社保），把管理人員也做到促銷人數(shù)里，管理人員工資是計入其他業(yè)務(wù)成本而不計入應(yīng)付職工薪酬。管理人員按社保基數(shù)做的外帳工資2695元/月，是不是要調(diào)整3000元/月，社?；鶖?shù)也上調(diào)

李愛文老師

職稱：會計師,精通Excel辦公軟件

2017-07-06 22:13

借：管理費(fèi)用～工資
銷售費(fèi)用～臨時工資
貸：應(yīng)付職工薪酬

雨晴追問

2017-07-06 22:14

那怎么做其他業(yè)務(wù)成本？

雨晴追問

2017-07-06 22:38

其他業(yè)務(wù)成本不是不要過應(yīng)付職工薪酬嗎？人數(shù)不夠可以把所有管理人員工資放到其他業(yè)務(wù)成本做嗎？那就沒有應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)了？社保工資上調(diào)不交個稅，社保交納基數(shù)要調(diào)？工資一定要做到和廠家開票核銷工資一樣嗎

李愛文老師解答

2017-07-06 20:07

其他勞務(wù)成本也是屬于應(yīng)付職工薪酬的范圍?？梢詫υ鹿べY進(jìn)行調(diào)整。反正是不交稅

李愛文老師解答

2017-07-06 22:29

借：其他業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬

李愛文老師解答

2017-07-06 22:47

其他業(yè)務(wù)成本如果是人工工資組成，也要過應(yīng)付職工薪酬。人數(shù)不夠可以把所有管理人員工資放到其他業(yè)務(wù)成本做。那還是有應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)。社保工資上調(diào)不交個稅，社保交納基數(shù)要調(diào)。工資一定要做到和廠家開票核銷工資一樣。