老師，你好，計(jì)提社保 時(shí)：借工：管理費(fèi)用-社保-醫(yī)療-公共部240， 管理費(fèi)用-社保-生育-公共部 30，銷(xiāo)售費(fèi)用 -社保-醫(yī)療-銷(xiāo)售部320， 銷(xiāo)售費(fèi)用 -社保 -生育 -銷(xiāo)售部40。 貸：應(yīng)付職工薪酬--社保-醫(yī)療-公共部240，應(yīng)付職工薪酬--社保-生育-公共部 320，應(yīng)付職工薪酬--社保-醫(yī)療-銷(xiāo)售部40 ，應(yīng)付職工薪酬--社保-醫(yī)療-生育-銷(xiāo)售部30 。老師，貸方應(yīng)付職工薪酬部門(mén)金額錯(cuò)了。4月份的社保已經(jīng)繳納了，咋調(diào)整 ？

答： 同學(xué)你好 直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后重新做就行了

當(dāng)月交的社保費(fèi)直接，借銷(xiāo)售費(fèi)用―社保，貸銀行存款，當(dāng)月不交計(jì)提是借銷(xiāo)售費(fèi)用 ―社保費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬 ―社保費(fèi)，交的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬―社保，貸銀行存款，對(duì)嗎？什么時(shí)候用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡

答： 是對(duì)的，用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡這是會(huì)計(jì)政策規(guī)定的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

之前計(jì)提時(shí)做的是，借：管理費(fèi)用-管理人員工資，銷(xiāo)售費(fèi)用-銷(xiāo)售人員工資貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資應(yīng)付職工薪酬-社?，F(xiàn)在銀行支付社保借：管理費(fèi)用-社會(huì)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)售費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)貸：銀行存款銀行發(fā)放工資借：應(yīng)付薪酬-職工工資貸：銀行存款這樣做對(duì)不對(duì)呢

答： 您好，正確的，不過(guò)個(gè)人社保用其他應(yīng)收款，因?yàn)椴粚儆诠境袚?dān)的，不屬于應(yīng)付職工薪酬