kj_23SaRdOTcAus 追問

2017-07-10 17:10

借：現(xiàn)金或其對(duì)應(yīng)的其他科目   200 
貸：管理費(fèi)用             200 
調(diào)整以前年度管理費(fèi)用 
借：管理費(fèi)用  200 
貸：以前年度損益調(diào)整  200 
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整  200 
貸：利潤分配-未分配利潤200 
這樣分錄對(duì)嗎

鄒老師 解答

2017-07-10 17:11

借：現(xiàn)金或其對(duì)應(yīng)的其他科目 200 
貸：管理費(fèi)用 200 
調(diào)整以前年度管理費(fèi)用 
借：以前年度損益調(diào)整 200  貸；現(xiàn)金或其對(duì)應(yīng)的其他科目 200 
借：利潤分配-未分配利潤200   貸；以前年度損益調(diào)整 200

kj_23SaRdOTcAus 追問

2017-07-10 17:32

@鄒老師:我們?nèi)ツ赉y行付款，直接做預(yù)付賬款的，沒有掛費(fèi)用。也是這么做分錄嗎？

鄒老師 解答

2017-07-10 17:33

你好，付款是借預(yù)付賬款  貸；銀行存款 
有取得費(fèi)用發(fā)票嗎

kj_23SaRdOTcAus 追問

2017-07-10 17:36

有的 發(fā)票是12年開的，沒有做賬  我可以做在4月份里面嗎？

鄒老師 解答

2017-07-10 20:11

你好，不可以的，不能跨越年限入賬的