萍 追問(wèn)

2017-07-13 20:24

我把上月百分之五的發(fā)票都沖減了，然后這月正數(shù)發(fā)票正常做，

鄒老師 解答

2017-07-13 10:24

你好，根據(jù)成本發(fā)生金額 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；相關(guān)科目

萍 追問(wèn)

2017-07-13 10:41

怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？上月：摘要收到服務(wù)費(fèi)   借   銀行存款                 7500 
                                                            貸   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入      7142.86 
                                                                   應(yīng)交稅費(fèi)-增-減     357.14 
                            摘要?jiǎng)趧?wù)派遣       借   主營(yíng)業(yè)務(wù)成本          6000 
                                                            貸  應(yīng)付賬款              6000 
這是上月發(fā)生的業(yè)務(wù)，然后這個(gè)月正常收入7500加上這月開(kāi)上月的正數(shù)發(fā)票7500合計(jì)15000 
負(fù)數(shù)發(fā)票     借   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   7142.86 
                          應(yīng)交稅費(fèi)          357.14 
                       貸  銀行存款        7500（這個(gè)科目能用嗎沒(méi)給對(duì)方錢(qián)是不是換成應(yīng)收賬款） 
正數(shù)發(fā)票    借   銀行存款           7500 
                      貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   7281.55 
                            應(yīng)交稅費(fèi)          218.45 
成本怎么做分錄

鄒老師 解答

2017-07-13 10:41

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；相關(guān)科目

萍 追問(wèn)

2017-07-13 10:43

后面附憑證是上月憑證復(fù)印件嗎

鄒老師 解答

2017-07-13 10:44

你好，可以是錯(cuò)誤的憑證的復(fù)印件

萍 追問(wèn)

2017-07-13 10:49

恩恩好，這樣成本不就多了嗎，你說(shuō)的結(jié)轉(zhuǎn)成本，上月成本結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)了啊 
成本結(jié)轉(zhuǎn)    借  本年利潤(rùn)    6000 
                     貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    6000

鄒老師 解答

2017-07-13 10:50

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；相關(guān)科目 
這個(gè)是成本發(fā)生時(shí)候的分錄 
如果你之前取得收入已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了就不需要再確認(rèn)一次成本了

鄒老師 解答

2017-07-13 20:36

你好，實(shí)地，沖銷(xiāo)的做負(fù)數(shù)分錄，正常的做銷(xiāo)售分錄就是了