我們是小規(guī)模,做賬的時候,我取得成本發(fā)票都是錄入 問
是的,就是那樣處理的 答
哪位老師來回答一下,公司的收入既有公戶收入也有 問
同學,你好 私戶收入,也是要申報收入的,不然會有隱瞞收入的風險 答
老師好,請問:收到銀行匯票后去銀行承兌的費用記什 問
你好,財務費用里面的。 答
非金融機構的借款是否要交印花稅? 問
非金融機構的借款,不要交印花稅 答
老師,現(xiàn)在給個人付一筆勞務費,但是對方?jīng)]有票給我 問
需要代扣代繳勞務報酬個稅 答

老師??進項發(fā)票也是可以結轉(zhuǎn)成本抵扣企業(yè)所得稅?借庫存、進項貸應付賬款,借主營成本貸庫存商品是?
答: 你好1;? ?除非你 不做進項稅;? 含稅計入成本費用 可以抵減的 ;2.? ? 你是啥業(yè)務的 ;? 你購進馬上就做結轉(zhuǎn)成本嗎?? 你銷售了嗎? ?
老師請教下,小規(guī)模的企業(yè)在第二季度成本不夠,老板又不想交稅,先做了個暫估,借庫存商品,貸應付賬款暫估,成本也結轉(zhuǎn)了?,F(xiàn)在年底匯算,要把這暫估調(diào)整,交企業(yè)所得稅,那我賬上會計分錄要怎么做?如果我賬上沒改的話,變成應付賬款暫估一直掛著,這筆不是真實的,所以我要調(diào)交企業(yè)所得稅,方便把分錄寫出來嗎?
答: 沖銷暫估分錄 借:庫存商品(紅字) 貸:應付賬款 - 暫估(紅字) 調(diào)整以前年度損益(因為影響上年利潤 ) 借:以前年度損益調(diào)整 貸:庫存商品 (之前暫估結轉(zhuǎn)成本的金額 ) 計算并計提應補交的企業(yè)所得稅 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應交稅費 - 應交企業(yè)所得稅 (補交稅額 ) 結轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額 借:利潤分配 - 未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 繳納企業(yè)所得稅時 借:應交稅費 - 應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
私人醫(yī)院,之前貨款都是來了發(fā)票打款,沒有做在應付賬款里,現(xiàn)在股東說向供應商把所有的貨款發(fā)票要過來做應付賬款,這樣可以少交企業(yè)所得稅,這個應該沒有什么影響吧?我們是做的借:庫存商品,貸,應付賬款
答: 你好,這個的話沒有成本票可以先暫估


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2023-01-10 13:33
meizi老師 解答
2023-01-10 13:37