花紋云彩 追問(wèn)

2017-08-01 14:17

問(wèn)題是申報(bào)表上只有3％6％11％17％幾個(gè)稅率，你稅額/發(fā)票上金額，根本不在其中，怎么辦？

田老師 解答

2017-07-31 21:28

專(zhuān)票上的金額，稅率與稅額是多少就填多少

田老師 解答

2017-08-01 11:05

稅率=稅額/銷(xiāo)售金額

田老師 解答

2017-08-02 09:11

1．一般納稅人采取簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)如何填寫(xiě)申報(bào)表？
答：如果只有簡(jiǎn)易計(jì)稅的服務(wù)，則《附列資料（二）》填零即可，因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。本月發(fā)生數(shù)據(jù)需要填寫(xiě)《附列資料（一）》和主表相應(yīng)欄次。
《附列資料（一）》填報(bào)第8-12欄的相應(yīng)欄次，主表需要填報(bào)第5、21、24、32、34欄的“本月數(shù)”。
2．納稅人收到一張可以抵扣的差額開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，稅率是***，在填寫(xiě)《進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表》時(shí)，如何填報(bào)？
答：《附列資料（二）》中的數(shù)據(jù)，為票面稅額，《進(jìn)項(xiàng)結(jié)構(gòu)表》中如果只填金額數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成的稅額就與票面稅額不符，會(huì)導(dǎo)致與《附列資料（二）》數(shù)據(jù)比對(duì)不符，無(wú)法保存， 所以需要根據(jù)該發(fā)票的開(kāi)具內(nèi)容得知其稅率，選擇對(duì)應(yīng)欄次，按照票面稅額，反算金額后填入該表。
3．納稅人沒(méi)有差額征稅項(xiàng)目，但是仍然提示《附列資料（一）》的第5欄與《附列資料（三）》第3欄第1列不符怎么辦？
答：為了申報(bào)成功，目前建議將《附列資料（一）》的第5欄第11列中的數(shù)據(jù)填到《附列資料（三）》第3欄第1列中。