養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2017-08-31 10:26

如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用下的話， 是不是在結(jié)轉(zhuǎn)為無(wú)形資產(chǎn)以前， 我們每個(gè)月報(bào)表的利潤(rùn)也只是當(dāng)月的收入－成本－三費(fèi)， 所以就會(huì)利潤(rùn)偏高啊

袁老師 解答

2017-08-31 10:32

是的，資本化不能扣除的

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2017-09-01 15:35

@袁老師:老師，那么這個(gè)研發(fā)支出年底的時(shí)候也不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 畢竟現(xiàn)金減少了，那么負(fù)債類(lèi)科目應(yīng)該增加啊， 不太明白這個(gè)流程， 發(fā)生的時(shí)候都是借研發(fā)費(fèi)用XX費(fèi) 貸銀行存款，  研發(fā)費(fèi)用不結(jié)轉(zhuǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表中哪里顯示呢？這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表還是平的嗎？

袁老師 解答

2017-09-01 16:43

這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)目的，不用結(jié)轉(zhuǎn)的

養(yǎng)貓專(zhuān)業(yè)戶 追問(wèn)

2017-09-01 17:29

@袁老師:老師，可是在我生成報(bào)表的時(shí)候， 發(fā)現(xiàn)我的資產(chǎn)負(fù)債的期末余額是不平的， 差額正好是我的研發(fā)支出這筆錢(qián)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)該怎么辦呢

袁老師 解答

2017-09-01 18:32

這個(gè)是你報(bào)表設(shè)置的問(wèn)題，把無(wú)形資產(chǎn)調(diào)增即可