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送心意

袁老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2017-10-19 11:44

根據(jù)收購發(fā)票抵扣吧

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根據(jù)收購發(fā)票抵扣吧
2017-10-19 11:44:53
農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票進項稅增值稅填寫增值稅納稅申報表附列資料二表。 第6欄農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,注意從小規(guī)模納稅人處購進農(nóng)產(chǎn)品時取得增值稅專用發(fā)票情況也填寫在本欄,但購進農(nóng)產(chǎn)品未分別核算用于生產(chǎn)銷售13%稅率貨物和其他貨物服務(wù)的農(nóng)產(chǎn)品進項稅額情況除外。稅額欄=農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票或者收購發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價×9%%2B從小規(guī)模納稅人處購進農(nóng)產(chǎn)品取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額×9%,填寫收購發(fā)票金額,份數(shù)填寫收購發(fā)票份數(shù)。執(zhí)行農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除辦法的,填寫當期允許抵扣的農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額,不填寫份數(shù)金額。 第8a欄加計扣除農(nóng)產(chǎn)品進項稅額:填寫納稅人將購進的農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)銷售或委托受托加工13%稅率貨物時加計扣除的農(nóng)產(chǎn)品進項稅額,該欄不填寫份數(shù)金額,稅額欄填寫100元。
2021-08-03 14:21:52
你是核定扣除的嗎 還是沒有比例的
2019-09-02 12:04:19
你好? ?這有個樣本參考一下 關(guān)于申請農(nóng)副產(chǎn)品收購發(fā)票的報告. https://www.docin.com/p-509122728.html
2022-01-12 14:34:33
1、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票開具以后,財務(wù)進行入賬: 借:原材料—XX農(nóng)產(chǎn)品 借:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅-進項稅額-(13%)農(nóng)產(chǎn)品 貸:現(xiàn)金 2、農(nóng)產(chǎn)品進行加工后銷售 借:應(yīng)收賬款—XX公司 貸:產(chǎn)品銷售收入—XX產(chǎn)品 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—銷項稅額(13%) 3、申報納稅:銷項—進項=應(yīng)交增值稅 一般的操作是,農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票開具完畢以后,進行抄稅,網(wǎng)上上報,銷售發(fā)票開具完畢以后也進行抄稅。 而后進入網(wǎng)上涉稅服務(wù)系統(tǒng) 申報。
2020-07-01 11:39:30
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