2.20 追問(wèn)

2017-10-19 10:58

所得稅沒(méi)補(bǔ)，調(diào)整后還是負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2017-10-19 10:58

你好，不需要做賬務(wù)處理，只是匯算清繳調(diào)整而已

2.20 追問(wèn)

2017-10-19 11:10

如果繳稅了呢，只需借未分配利潤(rùn)，貸銀行存款，不沖回庫(kù)存商品嗎？

鄒老師 解答

2017-10-19 11:11

繳稅是這個(gè)分錄 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

2.20 追問(wèn)

2017-10-19 11:16

不需要未分配利潤(rùn)？？

鄒老師 解答

2017-10-19 11:16

你好，需要把以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的