老師，貨物已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票出去，但是還沒(méi)有取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，所得稅計(jì)算成本的時(shí)候不能計(jì)算進(jìn)去，那如果幾個(gè)月后可以補(bǔ)上了發(fā)票的可不可以算成本呢

答： 您好，可以在這個(gè)月暫估成本處理，等幾個(gè)月后再補(bǔ)上發(fā)票就行。

老師，您好，計(jì)算所得稅的時(shí)候，我們進(jìn)項(xiàng)票和銷(xiāo)項(xiàng)票的不一致，就例如:我們進(jìn)項(xiàng)票是儀器，但按照客戶(hù)要求我們銷(xiāo)項(xiàng)票開(kāi)的是耗材。這樣我們的進(jìn)項(xiàng)票可以算作成本嗎，對(duì)計(jì)算所得稅有沒(méi)有影響

答： 你好 對(duì)所得稅沒(méi)有影響 盡量不要做這樣的事，現(xiàn)在金三大數(shù)據(jù)時(shí)代，稅局很容易查到這些異常的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票45元×100等于4500銷(xiāo)項(xiàng)：46元×100=4600。計(jì)算所得稅各個(gè)稅種

答： 增值稅=4600-4500 ，附加稅， （二）城建稅?＝增值稅×（1％或5％或7％） 　?。ㄔ谑袇^(qū)的，稅率為7%；在縣城、鎮(zhèn)的，稅率為5%；所在地不在市區(qū)、縣城或鎮(zhèn)的，稅率為1%。2019年1月1日起減半征收。） 　?。ㄈ┙逃M(fèi)附加?＝增值稅×3%?。?019年1月1日起減半征收。） 　　（四）地方教育附加?＝增值稅×2%?。?019年1月1日起減半征收。） ?假設(shè)一般納稅人，季度銷(xiāo)售額超過(guò)30萬(wàn)了，這個(gè)附加稅=100*7% ，小規(guī)模才有減半優(yōu)惠，直接相關(guān)就這么多