春上樹下 追問

2017-11-03 11:54

倉(cāng)庫是盤點(diǎn)入賬的，應(yīng)收應(yīng)付統(tǒng)統(tǒng)都是后期逐一問過來的，所以很亂

春上樹下 追問

2017-11-03 11:55

應(yīng)收應(yīng)付我都放在年度損益調(diào)整那里做，不知道這樣可不可以？

方亮老師 解答

2017-11-03 11:44

你們單位是采用盤點(diǎn)方式建賬的嗎？

方亮老師 解答

2017-11-03 11:55

借：銀行存款
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

方亮老師 解答

2017-11-03 11:58

不可以的，初始建賬的流程：首先需要盤點(diǎn)資產(chǎn)的金額并核實(shí)負(fù)債的金額，資產(chǎn)和負(fù)債的差額扣除實(shí)際收到的投資款（投資款計(jì)入實(shí)收資本科目）計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目。