我方為銷售方，現(xiàn)在，貨已發(fā)出，發(fā)票未開，現(xiàn)收到貨款，如何做賬？

答： 首先，銷售方應(yīng)按照發(fā)票的金額，在銷售憑證中記賬，記入客戶應(yīng)收賬款，借方金額；貨款的收款方式可以是現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬等。比如，客戶支付了1000元貨款，則在銀行存款時(shí)，應(yīng)記賬：借方：銀行存款賬戶 1000元，貸方：客戶應(yīng)收款 1000元，同時(shí)應(yīng)在憑證中記載此筆收款是由客戶支付的貨款。

8月份銷售出去的貨物，已開發(fā)票，對(duì)方論證了，貨款未收?，F(xiàn)在貨物退回，發(fā)票如何處理。

答： 你好，做退貨，開具紅字發(fā)票

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

銷售貨物，貨物已發(fā)出，發(fā)票也已開出，款未收到，如何做分錄

答： 你好 借：應(yīng)收賬款?，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫(kù)存商品