
老師,您好!小規(guī)模第一季度開了10萬(wàn)普票,20萬(wàn)的專票,10萬(wàn)普票不需要交增值稅和附加稅。20萬(wàn)的專票需要交增值稅和城建稅減半。這樣情況,直接在這個(gè)季度末把普票不交增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,專票交增值稅的把他轉(zhuǎn)入應(yīng)交增值稅,和計(jì)提附加稅。還是第二季度初在處理???
答: 答案:
老師:小規(guī)模納稅人,有自開普票和專票,均只有10多萬(wàn),是不是季度普票要達(dá)到30萬(wàn)才交增值稅,專票無(wú)論多少都要交增值稅,普票季度不滿30萬(wàn)的增值稅借轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入
答: 你好,不是的,是季度專票+普票超過(guò)30萬(wàn),普票部分也要納稅
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師好,小規(guī)模納稅人季度免30萬(wàn)增值稅,我只開了一萬(wàn)元普票,計(jì)提的應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入,這樣還需要計(jì)提所得稅和附加稅嗎?
答: 你好, 如果有利潤(rùn),需要計(jì)提企業(yè)所得稅的 附加稅就不用計(jì)提了


青檸 解答
2023-03-15 09:15