用友U8軟件在期末業(yè)務(wù)處理時，如果要將“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額”貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅”，應(yīng)使用哪種轉(zhuǎn)賬定義？具體如何操作？

答： 可以使用“增值稅轉(zhuǎn)賬定義”來實現(xiàn)這一需求，這是一種專門用于處理增值稅轉(zhuǎn)賬的定義。具體操作，首先在“購銷管理-賬務(wù)處理-設(shè)置-財務(wù)報表-科目轉(zhuǎn)賬定義”中新增一個增值稅轉(zhuǎn)賬定義，然后設(shè)置“貸方發(fā)生額”自動轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅”的科目，最后保存即可。

老師有實操題，如果用第二種方法那銷項稅額、進(jìn)項稅額等明細(xì)科目還有余額呀？1．月末結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額/銷項稅額/進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出都通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額結(jié)轉(zhuǎn)為零。當(dāng)月如果銷項稅額大于進(jìn)項稅額，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，再結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸方。2．實操中也可直接借計應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸計應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額、銷項稅額、進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出之和應(yīng)為貸方余額，與應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方剛好將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅二級科目余額抵為零。

答： 你好，第一種分錄正規(guī)處理方式。第二種不明白為什么這樣轉(zhuǎn)

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

一般人，上月銷項稅額25072.65，進(jìn)項稅額是9537.74，，到月末進(jìn)行賬務(wù)處理時:需要將銷項、進(jìn)項統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)嗎？？，如1:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額25072.65，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額9537.74，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91； 2:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅15534.91； 還是說月末直接做一筆: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）15534.91，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅15534.91就行了？

答： 月末銷項稅額和進(jìn)項稅額不需要結(jié)轉(zhuǎn)，到年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)，只需做第二項的分錄即可