1304951695 追問

2023-03-29 11:27

老師您好，能麻煩您講一下這個(gè)三個(gè)分錄分別是什么意思可以嗎

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 11:30

第一個(gè)會(huì)計(jì)分錄是：固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理;；
第二個(gè)：取得清理收入；
第三個(gè)：結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益

1304951695 追問

2023-03-29 11:33

老師您好，能麻煩講一下這三個(gè)分錄的數(shù)額怎么填嗎

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 11:40

借；固定資產(chǎn)清理85 ， 累計(jì)折舊15 ， 貸；固定資產(chǎn)100
借；銀行存款80 ，貸；固定資產(chǎn)清理70 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅10
借；資產(chǎn)處置損益15 ， 貸；固定資產(chǎn)清理15
本來是賬面還有85萬，實(shí)際賣了不含稅價(jià)款是70萬，虧損15萬

1304951695 追問

2023-03-29 11:48

累計(jì)折舊15 ，固定資產(chǎn)100，是我買入時(shí)固定資產(chǎn)價(jià)值100，已經(jīng)計(jì)提15折舊的意思嗎

1304951695 追問

2023-03-29 11:50

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅10，增值稅是按什么稅率計(jì)算？

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 11:54

是的同學(xué)，是這個(gè)意思
公司是小規(guī)模還是一般納稅人呢？

1304951695 追問

2023-03-29 13:08

老師您好，公司是一般納稅人

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 13:14

您好，同學(xué)，購(gòu)進(jìn)時(shí)抵過稅了吧

1304951695 追問

2023-03-29 13:18

購(gòu)進(jìn)時(shí)抵過稅了老師

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 13:26

由于你公司屬于增值稅一般納稅人，銷售已抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅的汽車，需要按照適用稅率征收增值稅。目前增值稅適用稅率為13%

1304951695 追問

2023-03-29 13:36

借；銀行存款80 ，貸；固定資產(chǎn)清理70.9 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅9.1，老師您好，所以這個(gè)分錄應(yīng)該這么填嗎

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 13:37

借；銀行存款80 ，貸；固定資產(chǎn)清理70.8 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅9.2

1304951695 追問

2023-03-29 13:42

老師，9.2是怎么算出來的

1304951695 追問

2023-03-29 13:44

我知道了老師，80/1.13*0.13

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 13:47

是的，同學(xué)，希望我的回答對(duì)您有所幫助，也請(qǐng)您對(duì)我的回復(fù)及時(shí)做出評(píng)價(jià)，謝謝

1304951695 追問

2023-03-29 13:49

請(qǐng)問老師報(bào)稅的時(shí)候如何處理呢

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 13:51

 增值稅
 印花稅
 附加稅費(fèi)3個(gè)（城市建設(shè)維護(hù)稅、地方教育費(fèi)、地方教育費(fèi)附加）
企業(yè)所得稅

1304951695 追問

2023-03-29 13:59

填報(bào)增值稅的時(shí)候是系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)嗎？還是我應(yīng)該把數(shù)字填在哪個(gè)欄次里面呢

向陽(yáng)老師 解答

2023-03-29 14:03

根據(jù)您選擇得業(yè)務(wù)來取數(shù)，這個(gè)得您具體的實(shí)操下哦