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四葉草
于2023-04-12 10:42 發(fā)布 ??596次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2023-04-12 10:43
同學(xué)你好,可以填寫加計扣除的。
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老師,請問所得稅季報時填報研發(fā)支出加計扣除嗎?
答: 同學(xué)你好,可以填寫加計扣除的。
??老師,我們公司有研發(fā)支出 所得稅季報的時候附表可以不填嗎?年報的時候再填
答: 您好,您好,證書可以的,可以
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,企業(yè)所得稅季度報表中的7.1研究開發(fā)費用加計扣除,這里的是按研發(fā)支出本年累計數(shù)*75%計算填寫嗎?
答: 你好 是的?是的是這樣填寫的?
甘老師您好,公司申請了軟著,形成了產(chǎn)品,也是符合五個資本化支出的條件的,研發(fā)支出是不是應(yīng)該資本化?之前都費用化了,現(xiàn)在公司投標(biāo)要出審計報告,為了利潤表好看些,可以把第三季度費用化支出改為資本化支出嗎?改了還要去稅務(wù)局改報表,第三季度的所得稅季報申報的利潤是11萬,之前有虧損彌補了沒有交稅,改了資本化支出也是彌補虧損不用交稅的,但改了之后,第四季度有利潤需要交所得稅,現(xiàn)在交稅,明年匯算時加計扣除后又虧損不需要交稅,是需要退稅嗎
討論
公司是研發(fā)公司,期末研發(fā)支出都轉(zhuǎn)入管理費用,那所得稅季報成本怎么填?
研發(fā)費用填在季報所得稅哪行
麻煩問一下 我再報第二季度企業(yè)所得稅,我們是高企,您看加計扣除那我是按研發(fā)支出*75%算出的金額填的,下邊減免所得稅選的高企,這樣報對嗎[圖片]第一次操作 不太懂 麻煩您給看下
老師,研發(fā)支出只有直接人工,所以做的費用化,那么加計扣除怎么算,加計扣除要計入所得稅預(yù)繳表里的哪一行?
王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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