西紅柿 追問

2017-12-13 22:29

我們的軟件是沒有進銷存這一塊的，是用EXCEL表來做的，所以庫存上有些商品是負數(shù)了，不知道是不是這個原因，按加權平均法結轉成本，得到的存貨比用EXCEL做的進銷存多了幾十萬這樣，因為我們之前的成本不按加權平均結轉成本，是按比例結轉成本，但是現(xiàn)在想把存貨調成和實際的存貨一樣，這樣子要怎么調呢？如果是調成和實際一致，那么結轉成本的時候要多結轉幾十萬才行，可是這個結轉成本數(shù)量是按出庫單的數(shù)量，價格是按加權平均的價格，難道這樣不對嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 22:37

您好，建議先按計算結果結轉成本，之后購買財務軟件，有進銷存功能的軟件，來進行財務核算，等購買軟件之后，找個月底時間全面盤點庫存，進銷存按實際盤點數(shù)量金額入賬，以后嚴格管理，與賬面差異記入待處理財產損益，或者單獨設置財務倉處理，以后慢慢清理，否則使用電子表格處理庫存，永遠不要想核算清楚的。

西紅柿 追問

2017-12-13 22:50

老師：按計算的結就結轉成本，會不會比實際少結轉成本呀，這樣造成庫存高，還要多交所得稅？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 22:57

您好，那就按原來的比例結轉成本處理。

西紅柿 追問

2017-12-13 23:40

老師：按比例結轉的話，這個出庫數(shù)量和價格要怎么做才是合理的呢？因為之前按比例結轉后面都沒有附出表庫，沒有數(shù)量和單價和金額這些明細的

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 23:43

您好，當然附上出庫單匯總表，有商品名稱，數(shù)量，單價，金額的，才是合理的。