龍妹妹 追問

2017-12-14 18:07

但是做賬的那張憑證沒有發(fā)票，只有一張記賬憑證，還減少了公司的庫(kù)存現(xiàn)金，匯算清繳的時(shí)候要不要把減少的庫(kù)存現(xiàn)金調(diào)回來呢

鄒老師 解答

2017-12-14 18:29

你好，不需要的，只是沒有發(fā)票而已，款項(xiàng)還是支付了的

龍妹妹 追問

2017-12-14 21:56

請(qǐng)問老師，每個(gè)月做了期間結(jié)轉(zhuǎn)，年末的時(shí)候需要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)么？如果要，怎么做，是可以軟件自動(dòng)生成的么？

鄒老師 解答

2017-12-14 22:00

你好，需要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的，是自己做分錄 的 
借；本年利潤(rùn)  貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
或相反分錄

龍妹妹 追問

2017-12-14 22:02

如果本年利潤(rùn)本來就是在借方，是虧損的，怎么做呢？

鄒老師 解答

2017-12-14 22:02

結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)      貸；本年利潤(rùn)

龍妹妹 追問

2017-12-14 22:06

之前的會(huì)計(jì)在預(yù)交3季度的企業(yè)所得稅的時(shí)候隨便報(bào)了一個(gè)數(shù)字上去交，但是我重頭做了一遍，發(fā)現(xiàn)雖然盈利，但是沒有之前交的那么多，請(qǐng)問我需要在9月計(jì)提企業(yè)所得稅么？但是計(jì)提出來的和實(shí)際扣款的不一致啊，還是說不計(jì)提，直接在10月做繳納企業(yè)所得稅呢

鄒老師 解答

2017-12-14 22:09

你好，你需要根據(jù)繳納的稅款做計(jì)提所得稅分錄 
然后在第四季度申報(bào)所得稅的時(shí)候按你賬面利潤(rùn)調(diào)整國(guó)稅所得稅申報(bào)表數(shù)據(jù)，使得收入，成本，利潤(rùn)總額累計(jì)與你賬面數(shù)據(jù)一致