解答

2017-12-14 18:41

您好，調(diào)整分錄不對(duì)的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營(yíng)業(yè)外收入，12.32?；蛘撸?；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，1.24.

解答

2017-12-14 18:43

您好，調(diào)整分錄不對(duì)的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營(yíng)業(yè)外收入，12.32?；蛘?，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，1.24.

解答

2017-12-15 12:24

你好！您好，調(diào)整分錄不對(duì)的，應(yīng)該是，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸；營(yíng)業(yè)外收入，12.32?；蛘?，借；其他應(yīng)付款-社保費(fèi)，12.32，貸：其他應(yīng)付款-員工姓名，11.08，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，1.24.

解答

2017-12-15 12:43

第一步：沖回代扣的失業(yè)保險(xiǎn)：借：應(yīng)付職工薪酬 -12.32  貸：其他應(yīng)付款-社保（失業(yè)）-12.32
第二步：沖回相關(guān)費(fèi)用：借：應(yīng)付職工薪酬 12.32  貸：費(fèi)用類(lèi)科目  12.32
第三步：個(gè)稅申報(bào)后，撤銷(xiāo)重新申報(bào)有點(diǎn)麻煩。金額較小，可并入下月度處理。

妮妮 追問(wèn)

2017-12-15 12:52

1、您寫(xiě)的第1個(gè)分錄中貸方的“營(yíng)業(yè)外收入”可以換成“管理費(fèi)用-社保費(fèi)/銷(xiāo)售費(fèi)用-社保費(fèi)”科目嗎？   2、您寫(xiě)的第2個(gè)分錄中“其他應(yīng)付款-員工姓名”可以換成“其他應(yīng)收款”嗎？（11.08元可以在“老板欠公司的款中”扣除嗎？老板用私戶把11.08轉(zhuǎn)給這個(gè)員工）  3、貸方的”應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅“1.24元不需補(bǔ)交地稅局了。還要“結(jié)轉(zhuǎn)至其他科目”嗎？比如：管理費(fèi)用或者您認(rèn)為對(duì)的科目等等

解答

2017-12-15 13:48

您好，可以的。

解答

2017-12-15 13:50

您好，1、可以的，最好是借方負(fù)數(shù)。2、可以的。3、可以結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，或者管理費(fèi)用都行。

解答

2017-12-16 08:51

調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅的做法值得商榷。個(gè)稅已經(jīng)申報(bào)結(jié)束，調(diào)整并沒(méi)有多大意義