Scarlett 追問

2017-12-21 14:53

老師，對方給的發(fā)票我司是可以抵扣的

宋生老師 解答

2017-12-21 14:55

您好！那你紅字沖減一開始計(jì)提的，然后借管理費(fèi)用-水電費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸應(yīng)付賬款

Scarlett 追問

2017-12-21 15:13

比如老師您的意思是，9月份的租金18506.5、8月份水電費(fèi)841在9月份計(jì)提（此時(shí)發(fā)票未到），借：管理費(fèi)用-租金18506.5，管理費(fèi)用-水電費(fèi)841，貸：其他應(yīng)付款19347.5.       10月份支付時(shí)，是做借：其他應(yīng)付款19347.5，貸：銀行存款；     11月份發(fā)票到了，是如何做呢

宋生老師 解答

2017-12-21 15:14

您好！11月發(fā)票到了，你紅字沖減9月的憑證，分錄還是一樣的，只是金額寫負(fù)數(shù)。 
然后再做一個(gè)正確金額的憑證

Scarlett 追問

2017-12-21 16:28

老師，企業(yè)在10月份交的保費(fèi)-企財(cái)險(xiǎn)和土地評估費(fèi)用該計(jì)入什么科目，

宋生老師 解答

2017-12-21 16:31

你好！計(jì)入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)

Scarlett 追問

2017-12-21 16:33

老師，都計(jì)入服務(wù)費(fèi)嗎？有發(fā)票可抵扣的

宋生老師 解答

2017-12-21 16:35

你好！如果可以抵扣，就分別計(jì)入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）