養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-12-26 14:27

老師如果一直都按照前面的分錄做的， 也都當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)賬了，能不能直接從科目余額表看一下一共支付了多少管理費(fèi)用福利費(fèi)， 比如是5萬(wàn)， 能不能再最后一個(gè)月補(bǔ)提一個(gè)：借應(yīng)付職工薪酬 -福利費(fèi) 5萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)5萬(wàn)？

宋生老師 解答

2017-12-26 14:29

您好！你這樣做這個(gè)分錄，你仔細(xì)看下，跟沒做是不是一樣呵呵

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-12-26 14:30

是的， 就是想要在應(yīng)付職工薪酬福利這邊過一個(gè)數(shù)， 因?yàn)槊總€(gè)月都少了經(jīng)過這個(gè)科目的一個(gè)步驟。

宋生老師 解答

2017-12-26 14:32

您好！算了，以后注意就行了。

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-12-26 14:32

正常不是：借管理費(fèi)用福利費(fèi) 
                      貸應(yīng)付職工薪酬福利
                 借應(yīng)付職工薪酬福利
                       貸銀行存款   
但是因?yàn)槊看味际侵苯?nbsp;借管理費(fèi)用-福利
                                          貸銀行存款
所以應(yīng)付職工薪酬的一進(jìn)一出都沒有 ， 能不能一次性補(bǔ)上呢？

宋生老師 解答

2017-12-26 14:34

你好！是的。但是實(shí)際上你按之前的做，也沒有實(shí)質(zhì)性的對(duì)成本，費(fèi)用，利潤(rùn)都不會(huì)產(chǎn)生錯(cuò)誤。所以改不改都沒什么關(guān)系。

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-12-26 14:51

老師請(qǐng)問這個(gè)福利費(fèi)是應(yīng)付職工薪酬-工資的14%是個(gè)界限是吧

宋生老師 解答

2017-12-26 14:52

你好！是的。稅前扣除就是14%

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2017-12-26 14:53

超過14%的部分明年匯算清繳時(shí)進(jìn)行調(diào)增

宋生老師 解答

2017-12-26 14:56

你好！是的。超過的部分要調(diào)增利潤(rùn)