我去年有一筆管理費(fèi)用不能入賬，現(xiàn)在要調(diào)賬調(diào)出來(lái)，怎么調(diào)？就是去年買了幾種辦公費(fèi)，我是這樣做的:借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 8100貸:其他應(yīng)付款-趙新義 8100月底結(jié)轉(zhuǎn)是這樣做的:借:本年利潤(rùn) 8100貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 8100去年年底12月份是這樣做的:借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)8100貸:本年利潤(rùn) 8100我想問(wèn)一下周老師，現(xiàn)在我該怎么做分錄？

答： 公司一直沒(méi)有收入，買啥東西都是老板墊錢 這筆賬之所以要調(diào)出來(lái)，是因?yàn)槲覀冑I辦公用品這家店給我們開的這張發(fā)票是假發(fā)票，當(dāng)然我們是沒(méi)有責(zé)任的，只是要求我們要把這筆賬調(diào)出來(lái)

母子公司當(dāng)年形成的房租，期末時(shí)合并報(bào)表中借方記“其他應(yīng)付款”，貸方記“管理費(fèi)用”，在編制合并報(bào)表時(shí)，應(yīng)不應(yīng)該根據(jù)“管理費(fèi)用”金額將未分配利潤(rùn)額調(diào)增

答： 您好，母子公司形成的損益和往來(lái)，在合并層面是需要抵消的 ，希望能夠幫助到您，謝謝

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

8月份填的管理費(fèi)用是0.1，未分配利潤(rùn)-0.1，其他應(yīng)付款0.1已經(jīng)上報(bào)了，但是9月份客戶拿來(lái)7月份的發(fā)票費(fèi)用，9月份做賬和上報(bào)的報(bào)表不一樣怎么辦

答： 9月份進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)產(chǎn)生新的財(cái)務(wù)報(bào)表，與前期的8月份財(cái)務(wù)報(bào)表無(wú)關(guān)