梣蕊 追問

2023-07-07 15:34

扣了，當時多扣的做了管理費用了，退回的沖銷了，就是附加稅計提了，怎么沖銷

梣蕊 追問

2023-07-07 15:37

這里我沖銷附加稅做了，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅      
應(yīng)交稅費-應(yīng)交地方教育稅，貸方不知道怎么做了

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:40

計提的時候
借營業(yè)稅金及附加
貸應(yīng)交稅費
繳納的時候
借應(yīng)交稅費
貸銀行存款
沖銷多提的部分
借應(yīng)交稅費
借營業(yè)稅金及附加 負數(shù)

梣蕊 追問

2023-07-07 15:44

借應(yīng)交稅費
借營業(yè)稅金及附加 負數(shù)

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:45

是的，這是沖銷了損益

梣蕊 追問

2023-07-07 15:45

這個是貸稅金及附加的負數(shù)不

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:46

如果你做貸方的話，就是正數(shù)了