方亮老師 解答

2018-01-08 20:12

月初先做暫估沖回，在按收到發(fā)票做賬，發(fā)票不夠在做暫估

方亮老師 解答

2018-01-08 20:14

1、首先沖銷之前編制的分錄： 
借：應(yīng)付賬款 
貸：庫存商品 
2、然后根據(jù)發(fā)票編制如下分錄： 
借：庫存商品 
貸：應(yīng)付賬款

°青春的尾巴し 追問

2018-01-08 20:19

老師，不用做以前年度損益這個科目吧

方亮老師 解答

2018-01-08 20:23

不用通過此科目的。

°青春的尾巴し 追問

2018-01-08 20:27

老師，跨年暫估入庫稅局會認(rèn)可嗎，因為這些發(fā)票要到1月份才拿得了票

方亮老師 解答

2018-01-08 20:35

認(rèn)可的。

°青春的尾巴し 追問

2018-01-08 20:40

老師，無論怎么做，只要在匯算清繳前收到發(fā)票就可以了是嗎，但是我的暫估費用比較多，有幾十萬，我們公司主要是銷售氣體的，這個后有問題嗎

方亮老師 解答

2018-01-08 20:46

是的。沒有問題。

°青春的尾巴し 追問

2018-01-08 20:54

老師，我做商品暫估要入庫到和送貨單，如果做運費暫估呢，這個要附什么單，可以附運輸公司開來的對賬單做暫估嗎

方亮老師 解答

2018-01-08 20:55

可以附運輸公司開來的對賬單做暫估

°青春的尾巴し 追問

2018-01-08 20:59

好的，謝謝老師

方亮老師 解答

2018-01-08 21:01

不客氣。