超越平凡 追問(wèn)

2018-01-09 11:50

不需要 
抵扣都不不夠抵扣多交的 
抵扣了之后還剩的有多交的

鄒老師 解答

2018-01-09 11:51

你好，只需要做 計(jì)提，不需要做繳納的

超越平凡 追問(wèn)

2018-01-09 12:08

@鄒老師:只計(jì)提不繳納，那用不用做一個(gè)抵扣稅款的會(huì)計(jì)分錄

鄒老師 解答

2018-01-09 12:35

你好，你多繳納計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)的借方 
計(jì)提  借；稅金及附加  貸；應(yīng)交稅費(fèi) 
這樣就自然抵消了之前計(jì)入借方的應(yīng)交稅費(fèi) 的金額的

超越平凡 追問(wèn)

2018-01-09 13:26

@鄒老師:嗯，好的，那我抵扣完了之后應(yīng)交稅費(fèi)借方還有余額，年底轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-01-09 13:30

你好，不需要的，在借方余額體現(xiàn)就可以了