o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:18

就是說不結(jié)轉(zhuǎn)損益可以根據(jù)利潤表直接申報所得稅？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:19

你好，需要做完分錄，結(jié)轉(zhuǎn)損益才可以出具利潤表的 
然后根據(jù)利潤表申報企業(yè)所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:23

企業(yè)所得稅的申報是不是只要填收入，成本，利潤三個數(shù)就可以了，其他的都不用填 ？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:24

你好，如果有減免就需要填寫減免稅額的附表，沒有就只需要填寫收入，成本，利潤總額的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:26

減免的它是自動的，我填完收入，成本，利潤，后面減免的表就自動出數(shù)了

鄒老師 解答

2018-01-10 17:27

你好，自動就不需要去填寫就是了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:28

不是要先計提企業(yè)所得稅才能結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:28

你好，先過賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后根據(jù)利潤總額計算所得稅 
然后反過賬，錄入計提所得稅分錄，再過賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:31

結(jié)轉(zhuǎn)損益完了不是還要再審核 過賬嗎

鄒老師 解答

2018-01-10 17:33

你好，是的，計提了所得稅之后還需要審核，過賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:35

10到12月的利潤總額加起來是負數(shù)是不是不用交企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2018-01-10 17:36

你好，當(dāng)季度不需要預(yù)交企業(yè)所得稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:39

是不是10月利潤總額加11月利潤總額再加12月利潤總額再乘以小微的稅率10%就是要交的企業(yè)所得稅？如果是負數(shù)就不用交了，直接申報就完了？為什么我手動加的三個月利潤總額比系統(tǒng)的少10元

鄒老師 解答

2018-01-10 17:40

你好，是的 
你確定你利潤總額沒計算錯誤？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:44

三個月手動加起來利潤總額是-11723.6，系統(tǒng)是-11733.6

鄒老師 解答

2018-01-10 17:45

你好，不管哪種方法計算的利潤總額應(yīng)當(dāng)是一致的  
可以按10+11+12月份的利潤總額計算 
也可以按12月份的利潤總額本年累計減去9月份的利潤總額本年累計 
這兩種方法計算的結(jié)果是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:52

對，兩種 方法計算出來都是-11723.6，現(xiàn)在的問題是在系統(tǒng)申報的時候根據(jù)12月利潤表累計金額填進去的數(shù)自動跳出來本期數(shù)利潤總額是-11733.6

鄒老師 解答

2018-01-10 17:53

你好，是不是之前季度就有10 的差額，而不是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 17:57

前面不是我申報的，我才來兩是月不到，那現(xiàn)在要怎么處理呀

鄒老師 解答

2018-01-10 18:41

你好，你需要在最后一個季度使得申報的收入，成本，利潤總額與你利潤表本年累計一致的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-10 20:06

那我應(yīng)該怎么辦呢，我可不可以把表格發(fā)給你看看

鄒老師 解答

2018-01-10 20:07

你好，比如你之前季度收入正確是10萬，你錯誤的按11萬填寫，多填寫了1萬 
第四季度收入15萬，你按14萬填寫，這樣就可以使得本年累計收入是一致的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 09:18

那個10元的找到原因了，上一個季度同事申報時候多填 了10元，那現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦

鄒老師 解答

2018-01-11 09:21

你好，在這個季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上減去10元申報

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 09:25

利潤總額填 少10元嗎？可是不是說最后的本年累計數(shù)要和報表一致嗎？如果把本年累計的利潤總額填少10元，那不是和報表的數(shù)對不上了？

鄒老師 解答

2018-01-11 09:26

你好，是需要做到最后的本年累計數(shù)要和報表 
你之前填寫多少，申報表就比利潤表多了10 
現(xiàn)在少填寫10，應(yīng)當(dāng)就一致了，怎么會對不上呢

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 09:29

我又不能截圖給您看，我們這報表是根據(jù)本年數(shù)跳本月數(shù)的，我要保證本年累計數(shù)和報表一致，那本月數(shù)就變成-11733.6了，而上一個季度她們填的時候，本年數(shù)這邊本來應(yīng)該是498429.22，她們填 成了48439.22

鄒老師 解答

2018-01-11 09:30

你好，利潤總額欄次數(shù)據(jù)是可以修改的，而不是根據(jù)營業(yè)收入減去營業(yè)成本計算的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 09:32

我不是說這個，我現(xiàn)在就是不知道這10元該怎么處理，

鄒老師 解答

2018-01-11 09:36

你好，之前多填寫了，這個 季度在你季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上少填寫10 
這樣本年累計就可以對上的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 20:50

這里報表是填 累計數(shù)跳本期數(shù)，是不是只要保證累計數(shù)一致就可以了，本期數(shù)相差10元不用管它可以嗎

鄒老師 解答

2018-01-11 20:54

你好，是的，調(diào)整的時候本期數(shù)是有差額的，否則就不是調(diào)整了 
做到本年累計一致就可以了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:02

還是有點想的不太通，反正就是保證系統(tǒng)申報的累計數(shù)和利潤表的本年累計數(shù)一致就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:03

你好，是的，之前季度有錯誤，只能是這樣調(diào)整的，總有季度數(shù)據(jù)與賬面不一致的，如果一致也就無法起到調(diào)整作用，永遠有差額的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:13

那本期數(shù)呢，我填 完累計數(shù)和利潤表累計數(shù)一致，本期數(shù)有10元差異

鄒老師 解答

2018-01-11 21:14

你好，本期數(shù)是有差異的，因為你之前多了10，這個季度就需要在 你季度數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上減去10填寫，這樣才可以做到本年累計數(shù)據(jù)一致的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:15

好吧，謝謝鄒老師的耐心解答，非常耐心，謝謝

鄒老師 解答

2018-01-11 21:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:16

老師有沒有聯(lián)系方式啊，方便不懂問題請教 ，在這個上面有時候解答速度太慢了

鄒老師 解答

2018-01-11 21:17

你好，不可以提供私人聯(lián)系方式的，請諒解 
有問題可以在網(wǎng)站提問，看到會第一時間給予回復(fù)的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:17

我還想問一下，是不是計提了企業(yè)所得稅，審核 過賬以后再結(jié)轉(zhuǎn)損益的？

鄒老師 解答

2018-01-11 21:18

你好，是的，先計提所得稅，然后審核，然后過賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益的，步驟是這樣的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:30

計提所得稅的分錄是     借：所得稅   貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅嗎？為什么計提了所得稅之后，利潤表的本期和本年累計金額會自動把當(dāng)期計提的這個數(shù)加上呀

鄒老師 解答

2018-01-11 21:31

你好，因為所得稅科目是損益科目，當(dāng)然需要在利潤表的所得稅體現(xiàn)，本月有發(fā)生，本年累計自然也會加上的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:33

好的，謝謝老師，因為基礎(chǔ)比較差，之間也沒做過，所以很多都不懂

鄒老師 解答

2018-01-11 21:34

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！  
可以理解的，多學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)就可以提高理論水平的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-11 21:49

為什么結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候提示各科目余額為零，不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊

鄒老師 解答

2018-01-11 21:49

你好，你是不是已經(jīng)做了結(jié)轉(zhuǎn)損益處理了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 18:12

老師，我想問一下財務(wù)報表上傳，這些是要自己填 嗎？我想問一下利潤表的本期金額和上期金額怎么填 ??？

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 18:25

在嗎，鄒老師？？？？？

鄒老師 解答

2018-01-12 18:48

你好，是的 
本期就是利潤表對應(yīng)的所屬時期，比如2017年10-12月份，那么上期就是2016年10-12月份

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 19:00

但是她們現(xiàn)在有的說本期數(shù)是填1-12月的累計數(shù)啊

鄒老師 解答

2018-01-12 19:02

你好，需要看你利潤表抬頭，如果是10-12就是填寫2017年10-12月份的 
如果是1-12月份的 就是填寫 1-12月的累計數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 19:06

沒有抬頭哦，就是本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:07

你好，利潤表是有所屬時期的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 19:14

我知道有所屬期，可以現(xiàn)在申報的時候就只是本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:15

你好，本期就是你利潤表所屬時期，上期就是上年利潤表所屬對應(yīng)的月份

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 19:50

那我在哪里看所屬期？？？

鄒老師 解答

2018-01-12 19:51

你好，就是利潤表下面都會注明所屬期的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 19:58

有看到，是10到12月的，那我應(yīng)該怎么填本期金額和上期金額

鄒老師 解答

2018-01-12 19:58

本期是2017年10-12月份的數(shù)據(jù) 
上期是2016年10-12月份

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 20:26

資產(chǎn)負債表的第四季度報表是不是直接按照2017年12月31日最后的這張表填就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:27

你好，是的，按12月份的期初，期末余額填寫就是了

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 20:48

為什么資產(chǎn)負債表我在填期末余額的時候發(fā)現(xiàn)年初的余額系統(tǒng)上的和報表上的有一些不一樣啊

鄒老師 解答

2018-01-12 20:53

你好，是不是上一年的期末余額你填寫的不對造成的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 20:56

我也不清楚，另外一家公司填的時候年初余額申報系統(tǒng)上的和2017年12.31最后一個月的年初數(shù)是一致的，填這家的時候就發(fā)現(xiàn)年初數(shù)有一些一致，有一些不一致

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-12 20:59

上一年的都不是我填 的，我也不清楚，那現(xiàn)在要怎么處理，直接調(diào)成和現(xiàn)在的報表一樣的嗎

鄒老師 解答

2018-01-12 21:58

你好，期初數(shù)錯誤就需要去稅局撤銷錯誤，然后按正確的數(shù)據(jù)報送的

o(*￣▽￣*)o 追問

2018-01-13 10:53

這么麻煩？還要去稅局撤銷期初數(shù)?有沒有其他解決方案

鄒老師 解答

2018-01-13 10:54

你好，是的，期初數(shù)錯誤只能是先撤銷，然后按正確的數(shù)據(jù)報送的