Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:14

但是我們沒有計(jì)提只是預(yù)繳 不是會負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2018-01-11 11:16

你好，預(yù)交沒有計(jì)提，應(yīng)交稅費(fèi)是會出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額，是正確的

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:17

請問老師那怎么沖平呢

鄒老師 解答

2018-01-11 11:18

你好，計(jì)提就可以沖平了 
借；稅金及附加     貸；應(yīng)交稅費(fèi)

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:18

還有老師，請問我們工資的分錄怎么做呢？計(jì)提和發(fā)放，謝謝

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:19

@鄒老師:老師 這個(gè)算所得稅還是個(gè)稅呢？

鄒老師 解答

2018-01-11 11:19

借；管理費(fèi)用等科目  其他應(yīng)收款   貸；應(yīng)付職工薪酬 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；應(yīng)交稅費(fèi)   其他應(yīng)收款 
借；應(yīng)付職工薪酬  貸；銀行存款等科目

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:21

老師， 企事業(yè)承包承租經(jīng)營所得預(yù)繳及勞動報(bào)酬所得可以計(jì)入稅金及附加嗎?

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:22

@鄒老師:老師，不太懂，能否麻煩根據(jù)我的工資表，麻煩把數(shù)字填上去，我才能懂，謝謝

鄒老師 解答

2018-01-11 11:23

： 借；管理費(fèi)用等科目 其他應(yīng)收款 貸；應(yīng)付職工薪酬（應(yīng)付總額） 
借；應(yīng)付職工薪酬 貸；應(yīng)交稅費(fèi) （個(gè)人所得稅）其他應(yīng)收款（扣除的個(gè)人負(fù)擔(dān)的五險(xiǎn)一金） 
借；應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款等科目（實(shí)發(fā)工資）

Doris楊碩 追問

2018-01-11 11:25

老師，麻煩請把數(shù)字填寫一下可以嗎？我還是不是很懂，謝謝

鄒老師 解答

2018-01-11 12:47

借；管理費(fèi)用等科目 12933.26  貸；應(yīng)付職工薪酬12933.26  
借；應(yīng)付職工薪酬 貸；應(yīng)交稅費(fèi) （個(gè)人所得稅）51  其他應(yīng)收款 733.26  
借；應(yīng)付職工薪酬 12149  貸；銀行存款等科目（實(shí)發(fā)工資）