鄒老師 解答

2018-01-13 10:46

你好，是的，計提，發(fā)生是這樣做分錄的

鄒老師 解答

2018-01-13 10:47

你好，需要現(xiàn)金，然后支付的

2333333 追問

2018-01-13 10:50

不是很明白，可不可以直接 
借：管理費用-福利費 
貸：現(xiàn)金呢?

鄒老師 解答

2018-01-13 10:54

你好，福利費按規(guī)定是需要先計提，然后支付的

2333333 追問

2018-01-13 10:57

就是需要通過應付職工薪酬科目嗎

鄒老師 解答

2018-01-13 10:59

你好，是的  
比如 
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-福利費 
借；應付職工薪酬-福利費      貸；銀行存款等科目

2333333 追問

2018-01-13 12:47

老師如果我當初沒有計提福利費，直接走費用了，我現(xiàn)在該怎么辦

鄒老師 解答

2018-01-13 13:36

你好，以后需要按規(guī)定先計提，然后支付

2333333 追問

2018-01-13 13:51

那現(xiàn)在這個我不管了嗎

鄒老師 解答

2018-01-13 13:53

你好，可以先沖銷，然后補計提，再支付 
今后的就按規(guī)定先計提，然后支付

2333333 追問

2018-01-13 14:02

老師就是我把原分錄沖掉，在做一筆正確的嗎

鄒老師 解答

2018-01-13 14:04

你好，是的，是這樣處理

2333333 追問

2018-01-13 14:10

老師就是我把原分錄沖掉，在做一筆正確的嗎，老師我這樣做可以嗎

鄒老師 解答

2018-01-13 14:12

你好，是的，是這樣處理的