.東盛機械廠為增值稅一般納稅人。2023年4月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：（1）購進A材料用于應(yīng)稅項目，稅控發(fā)票注明價款 800 000 元，增值稅稅額 104 000元（2）購進 B 材料用于應(yīng)稅項目，稅控發(fā)票注明價款 300 000 元，增值稅稅額 39 000元（3）銷售車床20 臺，取得不含稅收入 4 000 000 元。（4）銷售積壓不用的原材料，取得含稅收入 11300元。要求:（1）計算當期的銷項稅額。（2）計算當期可抵扣的進項稅額。（3）計算當期應(yīng)納的增值稅稅額。

賈小田老師

職稱：中級會計師,初級會計師

2023-09-11 18:34

同學(xué)你好，我看一下題目稍后回復(fù)哈

賈小田老師解答

2023-09-11 18:38

1、購進材料進項稅額104000
2、購進材料進項稅額39000
3、銷售機床銷項稅額=4000000*0.13=520000
4、銷售材料含稅收入11300，銷項稅額=11300/(1+13%)＊0.13=1300

賈小田老師解答

2023-09-11 18:40

銷項=520000+1300=521300
進項=10400+39000=49400
應(yīng)納增值稅額=銷項-進項

精選問題

老師，這個題答案對嗎？其他綜合收益20在貸方，處置時問

你好，請稍等，稍后發(fā)。答
單位本月開的大病互助發(fā)票包含了本月繳費和之前問

你去查一下其他應(yīng)收款里面有沒有余額之前掛了哪個科目？現(xiàn)在貸方就是你是哪個科目要不不平。答
小規(guī)模季度銷售額超過30萬，是交3%還是1% 問

小規(guī)模季度銷售額超過30萬，是全額按1%交答
1、項目地預(yù)繳增值稅：28675.082、機構(gòu)所在地繳納問

你好，這個借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金28675.08 貸銀行存款然后借銷項，貸進項，貸預(yù)繳，貸未交。最后借未交增值稅4757.89 貸銀行存款。答
老師好，小規(guī)模納稅人酒店，注冊資金50萬，有3個股東，經(jīng) 問

借其他應(yīng)付款貸營業(yè)外收入注銷的做這個如果不注銷的話，可以繼續(xù)掛賬以后支付答

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p