
.東盛機(jī)械廠為增值稅一般納稅人。2023年4月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)購進(jìn)A材料用于應(yīng)稅項(xiàng)目,稅控發(fā)票注明價(jià)款 800 000 元,增值稅稅額 104 000元(2)購進(jìn) B 材料用于應(yīng)稅項(xiàng)目,稅控發(fā)票注明價(jià)款 300 000 元,增值稅稅額 39 000元(3)銷售車床20 臺(tái),取得不含稅收入 4 000 000 元。(4)銷售積壓不用的原材料,取得含稅收入 11300元。要求:(1)計(jì)算當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額。(2)計(jì)算當(dāng)期可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。(3)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅稅額。
答: 同學(xué)你好,我看一下題目稍后回復(fù)哈
例:某制藥廠為增值稅一般納稅人,發(fā)生如下業(yè)務(wù):1.購進(jìn)生產(chǎn)原料一批,稅控發(fā)票注明價(jià)款40000元,增值稅5200元;2.銷售藥品20箱,取得不含稅收入200000元;3.銷售免稅藥品20000元;要求:計(jì)算該制藥廠當(dāng)月不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
答: 您好,免稅銷售不能抵扣進(jìn)項(xiàng),當(dāng)月不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=20000*5200/(200000%2B20000)=472.73
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
乙酒廠為增值稅一般納稅人,本年4月生產(chǎn)并銷售白酒200箱,每箱20千克,取得不含稅收入30000元,收取包裝物押金1130元,押金單獨(dú)記賬,貨款及押金均已收到;生產(chǎn)并銷售啤酒15噸,取得含稅收入47460元,貨款已收到。要求:計(jì)算該酒廠本年4月應(yīng)納消費(fèi)稅。
答: 計(jì)算該酒廠本年4月應(yīng)納消費(fèi)稅 30000*20%%2B1130/(1%2B30%)*20%%2B200*20*2*0.5%2B15*220

