似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-23 16:26

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那我這個(gè)稅額不就用不了。申報(bào)也是直接提取認(rèn)證稅額，沒法人為改動(dòng)吧？

方亮老師 解答

2018-01-23 16:29

老師沒有理解您說的意思，請(qǐng)您重新描述一下。

似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-23 17:43

我公司只有一個(gè)項(xiàng)目可以開3%的稅率。其他都是開具17%的。國(guó)稅局說3%的發(fā)票稅額不能再用取得的專票抵扣。這個(gè)月我公司開具是3%的發(fā)票。認(rèn)證了幾百元的進(jìn)項(xiàng)稅。申報(bào)增值稅，數(shù)據(jù)又是系統(tǒng)自動(dòng)提取的。那這不就違反規(guī)定了，這該這么辦？

方亮老師 解答

2018-01-23 17:46

需要填寫附表二，這樣進(jìn)項(xiàng)稅額才能轉(zhuǎn)出。

似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-23 17:56

轉(zhuǎn)出后那以后開具17%的發(fā)票豈不是不能再用了？

方亮老師 解答

2018-01-23 18:02

這幾百元的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與簡(jiǎn)易征收的項(xiàng)目有關(guān)嗎？

似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-23 18:54

有一張有關(guān)系，材料。其他是一些住宿費(fèi)

方亮老師 解答

2018-01-23 19:39

有關(guān)系的需要轉(zhuǎn)出，沒有關(guān)系的不用轉(zhuǎn)出。

似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-23 20:49

不轉(zhuǎn)出的豈不是直接抵扣銷項(xiàng)了，不是不允許抵嗎？

方亮老師 解答

2018-01-23 21:51

簡(jiǎn)易計(jì)稅情況下的銷售額需要填寫到主表的按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額欄，填寫此欄后進(jìn)項(xiàng)稅額是不抵扣的。

似夢(mèng)非夢(mèng) 追問

2018-01-24 16:09

明白了，好的。謝謝老師

方亮老師 解答

2018-01-24 16:16

不客氣。