? ? ? 追問

2018-01-25 14:14

是稅控盤升級費(fèi)用 
如果結(jié)轉(zhuǎn)的話應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-01-25 14:15

你好，按應(yīng)納稅額減去減免的稅額做 結(jié)轉(zhuǎn)分錄 
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

? ? ? 追問

2018-01-25 14:15

那期末余額就那么放著嗎 
現(xiàn)在是期末有余額

鄒老師 解答

2018-01-25 14:16

你好，是的，不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

? ? ? 追問

2018-01-25 14:18

借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/減免稅款 
     貸：庫存現(xiàn)金 
咱家是這么進(jìn)賬的

鄒老師 解答

2018-01-25 14:20

你好，不需要把減免稅額明細(xì)調(diào)整到0 的

? ? ? 追問

2018-01-25 14:21

然后現(xiàn)在借方那有余額

? ? ? 追問

2018-01-25 14:22

您說的明細(xì)是指的期末余額嗎

鄒老師 解答

2018-01-25 14:23

你好，是的，就是減免稅額明細(xì)科目期末可以有余額，不一定是0的

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2018-01-25 14:24

哦，那年末也可以嗎？？？？？？

鄒老師 解答

2018-01-25 14:27

你好，是的，這個(gè)一直不需要 結(jié)轉(zhuǎn)的