增值稅納稅申報表2017年12月有留底500多,現(xiàn)在報1月份稅,主表上應(yīng)該自動出來留底稅額,為什么主表上沒有留底呢?
滿天星
于2018-02-01 11:24 發(fā)布 ??1025次瀏覽
- 送心意
李老師
職稱: 注冊稅務(wù)師,中級會計師
2018-02-01 11:26
如果你確定12月報表有留底 現(xiàn)在沒有 要找管理員做數(shù)據(jù)維護(hù)哦
相關(guān)問題討論

在增值稅主表第20行,看企業(yè)的期末留抵稅額
2018-09-09 15:06:47

你好,此問題已經(jīng)給予回復(fù)
2017-12-09 11:10:24

增值稅納稅申報表的上期留底稅額是由你們單位上期申報的增值稅稅表來的數(shù)據(jù)。這個數(shù)據(jù)不對,說明你們上期報的稅表有問題
2017-07-08 11:06:27

1.當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷貨物的銷項(xiàng)稅額-(當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額-當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額)-上期留抵稅額。其中,當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×(出口貨物征稅稅率-出口貨物退稅率)-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額,免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額=免稅購進(jìn)原材料價格×(出口貨物征稅率-出口貨物退稅率)。
如果當(dāng)期沒有免稅購進(jìn)原材料價格,上述公式中的免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額,以及后面公式中的免抵退稅額抵減額就不用計算。
2.免抵退稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率-免抵退稅額抵減額。其中,免抵退稅額抵減額=免稅購進(jìn)原材料價格×出口貨物退稅率。
3.如當(dāng)期期末留抵稅額≤當(dāng)期免抵退稅額,則當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額,當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額;如當(dāng)期期末留抵稅額>當(dāng)期免抵退稅額,則當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期免抵退稅額,當(dāng)期免抵稅額=0。當(dāng)期期末留抵稅額根據(jù)當(dāng)期《增值稅納稅申報表》中“期末留抵稅額”確定。
2020-09-27 17:47:36

不是的,要先報增值稅才可以的
2020-02-19 10:48:41
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
滿天星 追問
2018-02-01 11:28