增值稅納稅申報表2017年12月有留底500多,現(xiàn)在報1月份稅,主表上應該自動出來留底稅額,為什么主表上沒有留底呢?
滿天星
于2018-02-01 11:24 發(fā)布 ??1025次瀏覽
- 送心意
李老師
職稱: 注冊稅務師,中級會計師
2018-02-01 11:26
如果你確定12月報表有留底 現(xiàn)在沒有 要找管理員做數(shù)據(jù)維護哦
相關(guān)問題討論

在增值稅主表第20行,看企業(yè)的期末留抵稅額
2018-09-09 15:06:47

你好,此問題已經(jīng)給予回復
2017-12-09 11:10:24

增值稅納稅申報表的上期留底稅額是由你們單位上期申報的增值稅稅表來的數(shù)據(jù)。這個數(shù)據(jù)不對,說明你們上期報的稅表有問題
2017-07-08 11:06:27

1.當期應納稅額=當期內(nèi)銷貨物的銷項稅額-(當期進項稅額-當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額)-上期留抵稅額。其中,當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×(出口貨物征稅稅率-出口貨物退稅率)-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額,免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額=免稅購進原材料價格×(出口貨物征稅率-出口貨物退稅率)。
如果當期沒有免稅購進原材料價格,上述公式中的免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額,以及后面公式中的免抵退稅額抵減額就不用計算。
2.免抵退稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率-免抵退稅額抵減額。其中,免抵退稅額抵減額=免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率。
3.如當期期末留抵稅額≤當期免抵退稅額,則當期應退稅額=當期期末留抵稅額,當期免抵稅額=當期免抵退稅額-當期應退稅額;如當期期末留抵稅額>當期免抵退稅額,則當期應退稅額=當期免抵退稅額,當期免抵稅額=0。當期期末留抵稅額根據(jù)當期《增值稅納稅申報表》中“期末留抵稅額”確定。
2020-09-27 17:47:36

不是的,要先報增值稅才可以的
2020-02-19 10:48:41
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滿天星 追問
2018-02-01 11:28