馬莉 追問

2023-11-06 19:51

老師，我公司9月末開票已超500萬，但沒去稅務局辦理一般納稅人登記，10月去辦理的一般納稅人備案。9月末收到6張專票，進項金額大概1.7萬，我現(xiàn)在很糾結(jié)，現(xiàn)在申報10月份增值稅了想去勾選那6張專用票又怕被查，老師幫我判斷下該怎么辦好呢？

9月末收到的6張專用發(fā)票，其中3張是服務費，進項稅合計1.6萬，另三張分別是一張住宿費，一張公牛插座、電纜票，三張進項稅額部共400元，這6張發(fā)票都進的工程項目。 老師給判斷下，如果勾選抵扣了能被查出來嗎？

郭老師 解答

2023-11-06 19:53

會的，會查出來的，因為你這個時間定下來。

馬莉 追問

2023-11-06 19:56

老師，我記得你之前說過我記不太清楚了，好象是銷售不行，其他沒問題的，原話我記不清了。

馬莉 追問

2023-11-06 19:59

老師我10月份申報9月份增值稅時，9月份仍按小規(guī)模申報的

郭老師 解答

2023-11-06 20:00

不行
小規(guī)模期間收到的
小規(guī)模有收入是不可以的

馬莉 追問

2023-11-06 20:05

老師，那3張小額進項稅的不抵扣了，那三張服務費的進項合計1.6萬不抵太可惜了，想抵的話該怎么操作？

郭老師 解答

2023-11-06 20:08

發(fā)票退回去重新開。

馬莉 追問

2023-11-06 20:15

發(fā)票退回去重開，帳也要調(diào)。9月份其中一份發(fā)票是10萬，借：工程施工10萬，貸：銀行存款10萬
現(xiàn)在10月份沒封帳，調(diào)這筆帳，該怎么做帳呢？

郭老師 解答

2023-11-06 20:22

借應付賬款
貸工程施工就是了

馬莉 追問

2023-11-06 20:24

老師，發(fā)票退回了，9月份這張憑證后就無附件了，要不要復印一下還是寫個說明備注一下呢？

郭老師 解答

2023-11-06 20:28

紙質(zhì)的嗎
你自己留復印件
紅沖摘要里面寫下

馬莉 追問

2023-11-06 20:32

明白老師！謝謝！

郭老師 解答

2023-11-06 20:46

不用客氣
工作愉快