郭老師 解答

2023-11-17 15:01

在具體的什么問題

馬莉 追問

2023-11-17 15:28

老師，工程施工下設料、工、費明細科目，比如核算軟件：440101（材料費），440102（人工費），440103（其他費用）本月工程施工就發(fā)生一筆材料費20萬，，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本時，是從440101（材料費）的貸方直接轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本，還是再在工程施工4401下設一個明細科目比如440100（結(jié)轉(zhuǎn)），通過這個440100（結(jié)轉(zhuǎn)）科目過度到主營業(yè)務成本呢？

郭老師 解答

2023-11-17 15:29

是完工了嗎？還是沒有完工？根據(jù)什么來結(jié)轉(zhuǎn)？

馬莉 追問

2023-11-17 15:38

未完工，假設已經(jīng)完工。
我現(xiàn)在糾結(jié)的是科目設置和結(jié)轉(zhuǎn)的問題。對原會計的科目設置和結(jié)轉(zhuǎn)看著很別扭，所以問詢老師一下

郭老師 解答

2023-11-17 15:40

你之前掛了哪個科目，你轉(zhuǎn)的時候轉(zhuǎn)明細，借主營業(yè)務成本，
貸工程施工。材料費20
借主營業(yè)務成本，貸工程施工人工費。是轉(zhuǎn)他們的明星。

郭老師 解答

2023-11-17 15:40

就是轉(zhuǎn)他們的明細，要不他一直都有余額，你不轉(zhuǎn)明細。

馬莉 追問

2023-11-17 15:54

也就是說，借方發(fā)生一定是從貸方轉(zhuǎn)出，對吧？
沒有必要設置結(jié)轉(zhuǎn)科目，對吧？

郭老師 解答

2023-11-17 15:55

是的是的，是這么多。

馬莉 追問

2023-11-17 16:03

對啊，我也看前會計設置與結(jié)轉(zhuǎn)科目特別扭，以為工程施工都這樣設置呢！

郭老師 解答

2023-11-17 16:04

不需要的，不用結(jié)轉(zhuǎn)啊，不用那么麻煩，尤其是你明細多的。

馬莉 追問

2023-11-17 16:10

老師還有個問題，小規(guī)模納稅人數(shù)字帳戶能把之前開的銷售發(fā)票全部查詢出來嗎？有這個界面嗎？

郭老師 解答

2023-11-17 16:10

可以的，稅收數(shù)字賬戶在我要辦稅里面，然后你找發(fā)票查詢。

馬莉 追問

2023-11-17 16:14

好的，我找下
老師再見！

郭老師 解答

2023-11-17 16:16

可以的，可以找一下的。