小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:29

這個(gè)6萬元的差異在哪年體現(xiàn)？

小鎖老師 解答

2023-11-19 20:30

這個(gè)是屬于本年度的這個(gè)的

小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:39

6萬入賬調(diào)整以前年度損益調(diào)整，對本年利潤不產(chǎn)生影響，賬務(wù)已處理了，以前年度匯算清繳不用調(diào)整？

小鎖老師 解答

2023-11-19 20:41

他是這樣的，就是說，你現(xiàn)在退回6萬這部分的話，他是可以計(jì)入以前年度損益調(diào)整，影響期初未分配利潤的，但是這個(gè)匯算清繳，可以本年度修改，這個(gè)意思

小黑Sunny 追問

2023-11-19 20:58

即2023年匯算清繳時(shí)，在向稅局申報(bào)表中哪里顯示？

小鎖老師 解答

2023-11-19 21:02

期初未分配利潤，這個(gè)科目體現(xiàn)，還要匯算清繳以前年度彌補(bǔ)虧損的位置

小鎖老師 解答

2023-11-19 21:03

所得稅申報(bào)表，有一個(gè)單獨(dú)A105000這個(gè)表

小黑Sunny 追問

2023-11-19 21:58

所得稅申報(bào)表，A105000這個(gè)表的幾項(xiàng)填寫？

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:11

從前期可抵扣虧損中，減去6萬對應(yīng)的金額，因?yàn)檫@部分退回，相當(dāng)于增加利潤

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:11

當(dāng)然，如果不嫌麻煩，也可以反結(jié)賬修改2020年申報(bào)表，這個(gè)做法也可以，這樣的話不影響本年申報(bào)，只不過的話，相當(dāng)于本年申報(bào)兩遍

小黑Sunny 追問

2023-11-19 22:45

“從前期可抵扣虧損中，減去6萬對應(yīng)的金額，因?yàn)檫@部分退回，相當(dāng)于增加利潤”這個(gè)就不是A105000這個(gè)表，是A106000這個(gè)表了，但是這個(gè)表的數(shù)據(jù)是自帶出來，不能動(dòng)的，所以不明白您說什么

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:53

就是可彌補(bǔ)虧損這個(gè)表的，本期可彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)，不能動(dòng)的金額是上期那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的，但是本期的可以手動(dòng)修改，這個(gè)的話針對的是這種金額不大的修改方法，是本年可以修改，上期不能修改

小鎖老師 解答

2023-11-19 22:53

當(dāng)然如果不放心的話，可以修改2020年申報(bào)表，這個(gè)也是可以的，兩種辦法都可以處理您這個(gè)業(yè)務(wù)的